Содержание:

Договор факторинга

Если компания принимает решение ускорить оборачиваемость денежных средств и минимизировать риски при поставке товара с отсрочкой платежа, используя схему факторинга, то в самом начале заключается договор сотрудничества с факторинговой компанией.

Договор факторинга — это основной документ, регулирующий взаимоотношения факторинговой компании, покупателя её услуг и дебитора, под уступку задолженности которого осуществляется финансирование. Согласно статьи 826 ГКРФ предметом договора факторинга является денежное требование, которое уступается с целью получения финансирования

Схема факторинга

Схема взаимодействия участников при договоре факторинга довольно проста и состоит всего из восьми коротких шагов:

  1. Поставщик и покупатель заключают договор купли-продажи товара (работ, услуг);
  2. Факторинговая компания и поставщик заключают договор факторинга;
  3. Поставщик информирует покупателя о заключенном соглашении. Подписываются соответствующие документы, в которых поставщик и покупатель подтверждают свое согласие, что оплату по ранее заключенному между ними договору купли-продажи товара (работ, услуг) — основному договору — покупатель будет производить на счет факторинговой компании;
  4. Поставщик производит поставку товара (проведение работ, оказание услуг) покупателю и оформляет соответствующие товаросопроводительные документы;
  5. Поставщик передает факторинговой компании оригиналы товарных накладных/актов выполненных работ и счетов-фактур , то есть документов, подтверждающих дебиторскую задолженность покупателя;
  6. Факторинговая компания производит первое (авансовое) финансирование поставщика в объеме до 95% под уступленную поставщиком дебиторскую задолженность покупателя;
  7. Покупатель в установленный ранее основным договором с Поставщиком срок производит факторинговой компании полную оплату стоимости поставленных ему ранее товаров (выполненных работ, оказанных услуг);
  8. Факторинговая компания выплачивает поставщику оставшуюся сумму за вычетом своего комиссионного вознаграждения.

Наша компания готова оптимизировать схему факторинга под ваши индивидуальные условия ведения бизнеса.

Что такое договор финансирования

Договор финансирования: что это, как правильно составить

Если кредитору срочно понадобились деньги, которые он дал в долг, он может заключить договор финансирования с финансовым агентом – то есть продать долг. Из этой статьи вы узнаете, что такое договор финансирования и как его составить.

Договор финансирования (факторинга) регулируется статьей 824 ГК РФ и предполагает, что одна сторона (финансовый агент) обязуется перечислить другой стороне (клиенту) определенную денежную сумму в счет обязательства должника. Назначение перечисленных денег – погашение задолженности, которая возникла у заемщика перед клиентом, то есть кредитором. Договор факторинга это простыми словами сделка, в рамках которой финансовый агент покупает у кредитора право денежного требования по задолженности третьего лица (не участвующего в сделке).

Какую выгоду получают стороны договора финансирования

Если договор финансирования заключили финансовый агент и должник, очевидно, что они оба заинтересованы в сделке. Заключая такое соглашение, финансовый агент рассчитывает получить доход. В рамках соглашения он покупает долг за 80-90% от его полной стоимости, а остальные деньги получает в качестве вознаграждения.

Клиент, в свою очередь, возвращает одолженные средства раньше срока, ускоряя тем самым оборот своих активов. Договор финансирования обычно заключают банки, МФО в тех случаях, когда должник не возвращает долг или деньги нужны срочно.

Должник в сделке не участвует, после факторинга он выплачивает долг новому кредитору на тех же условиях.

Как составить договор финансирования

Договор факторинга является взаимным и возмездным. Он заключается в простой письменной форме и содержит следующие данные:

  • сведения о сторонах сделки;
  • предмет уступки;
  • цена;
  • права и обязанности сторон;
  • ответственность за нарушение условий;
  • форс-мажорные обстоятельства;
  • срок действия соглашения;
  • порядок расторжения договора.

Вы можете составить договор факторинга с помощью нашего онлайн-сервиса и скачать готовый документ в формате Word или PDF.

Как составить договор финансирования под уступку денежного требования

Передача долговых обязательств за определённую плату была знакома ещё в Древнем Риме. И сегодня, так называемый, «факторинг» является действующим инструментом Российского бизнеса и законодательства. Ниже рассмотрим, что такое уступка денежного требования под финансирование, как составить договор факторинга (цессии), какие бывают виды прав требования и нужно ли согласие должника на уступку его кредита.

Что это за договор?

Имеет ещё название «договор факторинга». История его хоть и началась во времена Древнего Рима, но свое название получила от британских факторий в Северной Америке. Сложности с налогами и другие финансовые неурядицы вынуждали тогдашних бизнесменов переуступать партнерам по бизнесу (или даже друг другу) право требовать денежное возмещение за осуществление торговой деятельности.

Выглядит следующим образом. Одна сторона, называемая «клиентом», передает права на денежное требование с третьей стороны, называемой «должником», второму участнику договора – финансовому агенту. Если упростить, то получается, что передавший долг получает с его получателя какую-то оговоренную награду, а за агентом признается возможность требовать денежное возмещение (долг или будущую уплату) с должника клиента. Читайте и про другие виды договоров в статье.

На видео-договор финансирования под уступку денежного требования:

В законодательстве Российской Федерации этот вид взаимоотношений регулирует ст. 824 Гражданского Кодекса. Там указано, что обязательства должника могут существовать не только в настоящем времени, но и получится далее в будущем. Из этого получаем, что договор факторинга – это возмездная акция реального и консенсуального характера.

Как правило, перенаправление денежного возмездия производят в пользу банков или иных коммерческих структур, которые имеют на это законное право. Клиентом договора на возмещение переуступленного денежного требования являются коммерческие организации и магазины. Иногда это физические лица, имеющие право истребовать настоящий или будущий долг с должника.

Что собой представляет лицензионный договор на передачу неисключительных прав, подробно указано в данной статье.

Какие необходимы документы для регистрации договора купли продажи квартиры, подробно указано в данной статье.

Что собой представляет договорная теория происхождения государства и права, можно узнать из данной статьи здесь: http://ruleconsult.ru/tgp/teorii/teorii-proisxozhdeniya-prava-kratko.html

Денежное требование требует полной идентификации. То есть, его нужно досконально описать и зарегистрировать. Только тогда договор факторинга считается имеющим силу.

Извещение должника о смене требователя долгоа, обычно, налагается на нового занимателя, так как именно он заинтересован в исполнении им своих финансовых обязательств. Финансовый агент несет ответственность за то, чтобы своевременно уведомить сторону, в отношении которой ему направлено (переуступлено) обязательное пожелание выплаты. В свою очередь, тот, кто перенаправляет долговые расписки обязан оповестить финансового агента обо всех нюансах и заключенных с должником договорах. В ином случае он будет подвергнут законным преследованиям за недостоверную либо неполную информацию по денежному требованию.

Как составить таковой договор

В этом разделе расскажем, что необходимо указать при составлении договора уступки права требования долга.

  • Правовой статус сторон (юридическое лицо, ИП).
  • По какому праву появились денежные обязательства (продажа товара, оказание услуг, иное).
  • Обязательства должника.
  • Время наступления платежей – прошедшее или будущее.
  • Возможность переуступки новым требователем долга права на него другим лицам.
  • Ответственность клиента перед финансовым агентом за действительность денежного требования и степень этой ответственности.
  • Услуги финансового агента взамен уступки права истребования долгового обязательства (денежный платёж, бухучёт, услуги, иное).
  • Время вступления в силу (с момента заверения, после проверки финансовым агентом платежеспособности должника, иное).
  • Способ оплаты и уведомлений о ней.
  • Ответственность сторон – особая или по законодательству.
  • Как рассматривать претензии.

Как видим, здесь указаны все возможные ситуации, при которых возникает переуступка долга. Можно отметить, что в качестве оплаты клиенту нередко выступает не денежная сумма, а какие-либо услуги, которые будет оказывать ему финансовый агент. Подробнее про право требования уступки вы можете почитать в статье.

Как оформить договор уступки права требования по договору поставки

Со случаем уступки права требования по договору поставки знакомы, наверное, все граждане нашей страны. Ситуация, когда за купленную в кредит стиральную машинку или телевизор, приходится рассчитываться с банком, знакома очень многим. В этом случае финансовым агентом выступает банк. Он получает право требовать задолженность с покупателя.

Смотрите так же:  Коллекторы в бийске

На фото- образец:

Банк должен гарантировать себе взыскание дебиторской задолженности с покупателя. Поэтому он запрашивает копии документов, изучает кредитную историю своего будущего должника и всячески анализирует реальность возвращения кредитных средств. Дополнительной гарантией ему служит комиссия, которую покупатель выплачивает не поставщику, а финансовому агенту – банку или другой коммерческой организации, взявшей на себя права требовать долг за поставку.

Такой договор между продавцом услуг или товаров и финансовым агентом носит название соглашения цессии. Лицо, осуществившее поставку, называется цедентом, лицо, получившее право требования долга – цессионарием. Это могут быть, как юридические лица и организации, так и физлица. Например, нередко случается передача прав на долговые обязательства от цедента к цессионарию в результате раздела имущества и его продажи.

Нужно ли согласие должника

Статья 382 ГК РФ отмечает, что во время заключения на уступку денежного требования финансовому агенту и клиенту не обязательно получать согласие должника клиента. Однако, этот спорный нюанс нуждался в более детальном разъяснении, поэтому Гражданский Кодекс был дополнен статьёй 828. В ней расписывается, что должник может обеспечить свои права при передаче его обязательств третьим лицам, если это указано в первоначальном договоре. То есть, если кредитная организация указала, что на согласие передачи кредитных обязательств нужна подпись её клиента, то без неё договор факторинга имеет минимальную юридическую силу.

Если же в договоре между должником и кредитором ничего подобного не указано, то его согласие при передаче прав на востребование обязательств от цедента к цессионарию не могут считаться первоначальными.

Этот момент нужно подробно освещать и в момент заключения договора между кредитором и должником, и в момент передачи кредитором прав на денежное требование финансовому агенту. То есть, присутствует правило «первого договора». Это нужно учитывать при выкупе долгов и права требования денежного возмещения.

На видео-соглашение об уступке права требования:

Что такое трехсторонний договор

Из вышеизложенного материала понятно, что если не указана потребность получать согласие должника, то договор факторинга является двухсторонним. Клиент и финансовый агент заключают между собой договор под уступку денежного требования и указывают, на кого из них падает обязанность известить должника о смене его кредитора.
Трехсторонний договор факторинга происходит при непосредственном участии должника. Необходимо это сразу по нескольким причинам.

Во-первых, новому кредитору не нужно искать должника и убеждаться в том, что он получил уведомление о смене кредитора.

Во-вторых, всегда желательно убедиться в платежеспособности субъекта долговых обязательств лично.

В-третьих, если в первоначальном договоре между старым кредитором и должником указан пункт об уведомлении, то нередко должник изъявляет желание принять участие в составлении нового договора.

Трехсторонний цессии выгоден и новому кредитору, и должнику. Ведь именно у них будут в дальнейшем идти финансовые взаимоотношения, поэтому стоит их подкрепить реальными связями, заверенными на бумаге.

Цедент может не знать чего-то, попытаться предоставить финансовому агенту недостоверные или устаревшие данные. Трехсторонний уступки права требования долга позволяет избавиться от «подводных камней» и начать взаимовыгодное сотрудничество.

Реально ли признание заключенного соглашения недействительным

Прежде всего, недействительным будет считаться договор уступки прав востребования денег, если цедент (клиент) изначально не имел этого права. В таком случае он признается недействительным с инициацией судебных разбирательств по поводу мошенничества.

Вторым признаком недействительности является отсутствие государственной регистрации договора факторинга. Так как операция цессии принадлежит к типу возмездных, то она должна быть отражена в едином правовом поле и соответственно зарегистрирована.

Невозможно переуступить права, если они неразрывно связаны с личностью кредитора. Это алименты, личностные отношения, возмещение морального вреда и тому подобные вещи. Такой договор на переуступку прав требования будет признан недействительным.

Наконец, договор на передачу прав требования долга будет признан невозможным, если в соглашении между первым кредитором и должником дословно прописано, что это невозможно без согласия последнего. То есть, если должник против, чтобы его кредитные обязательства были переданы третьему лицу, то не имеет смысл заключать договор цессии.

Возможно так же будет интересно, как права работника по трудовому договору существуют согласно действующего законодательства.

Как может выглядеть образец договора найма безвозмездного пользования жилым помещением, можно увидеть в данной статье.

Интересно будет узнать, как происходит злоупотребление свободой договора в гражданском праве, можно прочесть в данной статье.

Договор финансирования под уступку денежного требования регулирует ГК РФ. Статьи 824-838 определяют все нюансы и сопутствующие моменты, которые возникают между финансовым агентом, клиентом и должником. Этот тип договора имеет еще название «договор факторинга» и «договор цессии». Это довольно распространенная область юридических отношений. Например, коллекторские агентства получают свои права на истребование долга именно с помощью этого договора. Покупка в кредит – ещё один частый пример данного договора.

Договор финансирования под уступку денежного требования

Договор финансирования под уступку денежного требования заключается в том случае, если у одной из его сторон, перед которой у какой-либо организации или физического лица имеется финансовая задолженность, возникает потребность в немедленном получении причитающихся ей средств. В нашей статье вы найдете информацию о существенных условиях такого договора, а также о правах и обязанностях, которые возникают у сторон после заключения такого соглашения. Кроме того, мы представим образец составления данного документа.

Понятие договора финансирования под уступку денежного требования

Согласно положениям ст. 824 ГК РФ, под договором финансирования под уступку денежного требования(он же именуется договором факторинга) понимается соглашение, одна сторона которого, именуемая «финансовый агент», перечисляет или обязуется перечислить второй стороне, именуемой «клиент» (он же кредитор), определенную сумму денег. Перечисленные средства предназначаются для погашения задолженности, имеющейся у иного лица, не являющегося стороной соглашения, перед клиентом. При этом право денежного требования по задолженности переходит от кредитора к агенту.

Данный вид договора признается взаимным и возмездным. Факторинг может быть осуществлен как посредством заключения единичной сделки, так и посредством длительного обслуживания, в ходе которого создается множество соглашений. В последнем случае вместо конкретной цены договора в нем указываются общие лимиты финансирования.

Согласно общим положениям, закрепленным в ст. 389 ГК РФ, договор факторинга может быть заключен в простой или нотариальной письменной форме.

К существенным условиям соглашения при этом относятся:

  • предмет соглашения (условие о выплате финансовым агентом средств клиенту);
  • цена;
  • предмет уступки (условие о денежном требовании, право на которое переходит к агенту).

Выгода сторон, заключающих договор факторинга

Обе стороны такого соглашения получают в результате его заключения определенную выгоду. Так, финансовые агенты обеспечивают себе дополнительный доход. Обычно в их качестве выступают крупные учреждения (банки, инвестиционные компании и иные организации, специализирующиеся на выдаче кредитов), имеющие достаточное количество свободных финансовых активов. После заключения факторингового соглашения агент выплачивает клиенту сумму, составляющую примерно 80–90 процентов основной суммы долга, а остальные средства удерживает в свою пользу в качестве вознаграждения за прием от кредитора риска неуплаты должником имеющейся у него задолженности.

Точный размер оплаты услуг законодатель не определяет, поэтому стороны могут установить его самостоятельно на стадии заключения соглашения. Обычно сумма выплачиваемых средств определяется исходя из общего размера задолженности, сроков, в течение которых будет произведено финансирование клиента, наличия в договоре положений о предоставлении дополнительных услуг и т. п.

Клиенты же, продающие принадлежащие им права денежного требования, таким образом ускоряют оборот своих средств путем получения средств за уже поставленные ими товары, выполненные работы, оказанные услуги. Досрочно высвобожденные финансы могут быть использованы для ведения предпринимательской деятельности, что в конечном счете ведет к увеличению прибыли организации.

Виды договора факторинга

Если в договоре не установлено иное, финансовый агент получает право на получение всех денежных отчислений, направляемых должником в счет погашения возникшей у него задолженности. Если сумма полученных им в результате денег окажется меньше указанного в договоре значения, взыскать недостающие средства с клиента у него не получится. Заключаемый в этом случае договор не обязывает клиента вернуть полученные средства и лишь вменяет ему обязанность по передаче агенту права требования, избавляя при этом от иных обязательств, которые могут быть связаны с выплатой должником средств в меньшем объеме (п. 1 ст. 831 ГК РФ).

При этом существует разновидность факторинга, при котором клиент обязуется погасить остаток долга, передав финансовому агенту недостающую сумму. В обратной ситуации (т. е. в том случае, если финансовый агент получит от должника денежные средства, размер которых превышает значение, указанное в соглашении) излишне уплаченные деньги финансовому агенту придется передать клиенту (возникновение у сторон таких обязательств регулируется положениями п. 2 ст. 831 ГК РФ). Основанием для осуществления дополнительных взаиморасчетов является отчетность, содержащая сведения об имеющейся переплате либо недоимке, за составление которой отвечает финансовый агент.

Смотрите так же:  Акт уступки требования

Требования к предмету уступки

Предмет уступки, за который в рамках договора финансирования под уступку денежного требования его прежнему владельцу выплачивается определенная денежная компенсация, должен отвечать следующим требованиям:

  1. Он должен быть выражен в деньгах. Уступить право на получение иного материального объекта или услуги в рамках факторингового соглашения нельзя.
  2. Требование может распространяться только на долговые обязательства, возникшие у должника перед его непосредственным кредитором. Согласно положениям ст. 829 ГК РФ, кредитор не может приобрести право, ранее полученное должником в результате заключения договора финансирования под уступку денежного требования. Финансовый же агент, в свою очередь, не может в дальнейшем переуступить полученное им требование. Однако законодательство не содержит запрета на включение в заключаемое соглашение положения, позволяющего агенту в дальнейшем переуступить приобретенное им право — в этом случае он приобретет статус клиента, а клиент — статус должника.
  3. Уступаемое требование должно быть действительным, то есть, согласно положениям п. 2 ст. 827 ГК РФ:
    • клиент должен обладать правом на его передачу;
    • в момент заключения соглашения у клиента не должно иметься сведений о наличии обстоятельств, которые позволяют должнику не исполнять имеющиеся у него обязательства.

Иные характеристики, которым должно соответствовать уступаемое требование

В зависимости от того, когда должник должен перечислить деньги в ходе исполнения принятых им обязательств, имеющееся требование должно:

  • быть идентифицировано в момент подписания соглашения, если срок его погашения уже наступил (заключаемый в этом случае договор является реальным);
  • быть отражено в соглашении так, чтобы его можно было определить в момент появления права на получение денег от должника, если срок выдачи финансов еще не наступил (заключаемый в этом случае договор является консенсуальным).

Под идентификацией требования понимается передача прежним владельцем права на получение средств в счет погашения долга его новому владельцу всей документации, в которой указывается, какую сумму и в какие сроки должник должен выплатить кредитору. В качестве такой документации могут выступать счета-фактуры, договоры и т. п.

Основные права и обязанности сторон по договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга)

В число обязательств, приобретаемых агентом, входит:

  • выплата клиенту средств в размере, определенном положениями соглашения;
  • предоставление финансовых услуг (если таковые предусмотрены положениями соглашения);
  • формирование отчетности о вносимых должником платежах (при условии, что соглашение предполагает ее подготовку) и ее передача клиенту.

При этом агент становится обладателем права на взыскание и использование денег, полученных в счет погашения долга, ранее сформировавшегося у должника перед кредитором.

Клиент, в свою очередь, также приобретает ряд определенных обязательств, в числе которых:

  • уступка принадлежащего ему требования денежных средств от третьего лица;
  • выплата материального вознаграждения (обычно средства в счет этой выплаты удерживаются из суммы оплаты передаваемого требования);
  • передача документации, удостоверяющей наличие у клиента права на получение денег от должника, а также предоставление всей информации, необходимой агенту для реализации полученного им требования.

При этом клиент получает денежные средства в порядке, установленном заключенным соглашением, а также приобретает иные финансовые услуги, если таковые определены положениями документа.

Взаимодействие сторон договора факторинга и должника

Одна из сторон договора факторинга обязана направить письменное уведомление о факте заключения такого соглашения в адрес должника, указав в нем сведения о финансовом агенте, которому было передано право на получение денег.

Отсутствие данного уведомления может стать причиной того, что платеж, направляемый должником в счет погашения задолженности, поступит на счет клиента, а не финансового агента. Такое исполнение должником своей обязанности будет считаться надлежащим и приведет к тому, что денежное обязательство, имеющееся у кредитора перед должником, будет прекращено (п. 3 ст. 830 ГК РФ). Стоит при этом отметить, что должник имеет право на самостоятельное уточнение сведений о принадлежности права денежного требования его кредитору посредством направления в адрес того соответствующего запроса.

Пример договора факторинга (образец составления)

Приведенный ниже образец договора финансирования под уступку денежного требованияявляется предельно простым. На практике могут использоваться и многостраничные соглашения, детально проработанные опытными юристами и уточняющие каждую деталь конкретных правоотношений.

ООО «Персона» (далее — Финансовый агент) в лице генерального директора Цветкова Федора Алексеевича, действующего на основании Устава, и ООО «Альянс-перфект» (далее — Клиент) в лице генерального директора Фролова Игоря Константиновича, действующего на основании Устава, заключили следующий договор:

1. Общие положения и предмет

По данному договору Финансовый агент обязуется передать Клиенту средства в счет денежного требования Клиента к ООО «Веста» (далее — Должник) за компьютерное оборудование, предоставленное по договору купли-продажи № 574а от 06.02.2017 (далее — Договор), а Клиент обязуется уступить это требование Финансовому агенту.

2.1. Финансовый агент в течение трех дней с момента подписания договора перечисляет на расчетный счет Клиента денежные средства в сумме 565 000 (пятисот шестидесяти пяти тысяч) рублей.

2.2. Клиент уступает Финансовому агенту денежное требование к Должнику, возникшее в результате заключения Договора. Размер требования составляет 624 000 (шестьсот двадцать четыре тысячи) рублей, срок исполнения — до 01.09.2017.

2.3. Клиент передает Финансовому агенту:

  • один экземпляр договора, заключенного им с Должником;
  • заверенные копии имеющихся платежных и расчетных документов, перечень которых приведен в приложении к договору.

2.4. Клиент обязуется письменно уведомить Должника о факте уступки денежного требования в течение дня, следующего за днем заключения Договора.

2.5. Размер вознаграждения, выплачиваемого Клиентом Финансовому агенту, составляет 69 000 (шестьдесят девять тысяч) рублей.

Данный договор заключен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу. Все вопросы, не урегулированные данным договором, разрешаются в соответствии с положениями действующего законодательства.

ООО «Персона», ИНН 6440548751, КПП 644012568, ОГРН 1022579875146

Юридический адрес: г. Санкт-Петербург, ул. 1-я Поперечная, д. 53, оф. 5

Генеральный директор: Цветков Федор Алексеевич

ООО «Альянс-перфект», ИНН 6445487234, КПП 644748951, ОГРН 1029854731089

Юридический адрес: Ленинградская область, Гатчина, ул. Пионерская, д. 11, оф. 74

Генеральный директор: Фролов Игорь Константинович

Итак, договор финансирования под уступку денежного требования (он же договорфакторинга) позволяет передать право требования погашения задолженности, возникшей у должника в результате заключения им соглашения с кредитором, третьей стороне, которая, в свою очередь, обязуется выплатить этот долг за вычетом вознаграждения кредитору. В качестве предмета уступки при этом могут выступать исключительно денежные средства — уступить задолженность по товарам или услугам посредством заключения договора факторинга нельзя.

Договор факторинга: виды, условия, образцы

Принципы факторинга как способа расчетов были сформулированы очень давно, в XIV веке. Случилось это в Британии по причине крайней надобности в ускорении взаимных расчетов между удаленными контрагентами. Несмотря на столь давний возраст, подобная практика сохранила свои основные черты и в наши дни. Особенности договора факторинга будут рассмотрены в этой статье.

Условия и особенности договора факторинга

Факторинг в ГК РФ (статья 824) формулируется как договор финансирования под уступку денежного требования. В этих шести словах максимально лаконично изложена самая суть этого понятия. Если же описывать распространенную ситуацию простыми словами, то схема сделки работает следующим образом:

  • Одна сторона (продавец) хочет получить выручку от реализации как можно скорее.
  • Второй контрагент (покупатель) готов приобрести предлагаемый продукт, но с отсрочкой платежа.
  • Третий субъект (фактор) берет на себя оплату товара или услуги, предоставляя кредит на приемлемых условиях. За это он берет комиссию.

Итак, в подобном соглашении к субъектам относятся три стороны, называемые также дебитором, кредитором и финансовым агентом.

Факторинг и цессия

И все-таки без иностранного термина обойтись не получится. Простая уступка права, она же цессия, имеет следующие отличия от факторинга:

  • При уступке права кредитор просто продает дебиторскую задолженность третьему лицу, которая в обмен на дисконт берет на себя заботу по взысканию, теперь уже в свою пользу.
  • При факторинге финансовым агентом может быть только юридическое лицо (банк, финансовая организация или другая коммерческая структура).
  • Факторинг, в отличие от цессии, предусматривает не взыскание долга, а кредитование со всеми вытекающими обстоятельствами.
  • Факторинговый характер уступаемого права требования выражается в исключительно денежной форме. Возмещение в натуральном виде возможно при цессии.
  • Факторинг – всегда платная кредитно-финансовая услуга. Цессия при некоторых обстоятельствах может быть безвозмездной.
  • Правовое регулирование операций факторинга основывается на статье 824 Гражданского кодекса РФ (п.1). Цессия регламентируется первым пунктом статьи 382 ГК РФ.
Смотрите так же:  Адвокат горбачев сергей

Факторинг и кредит

Факторинг обладает некоторыми свойствами кредита, так как в обоих случаях осуществляется заимствование в денежной форме.

Однако считать, что это тождественные понятия нельзя. Отличие факторинга от кредитного договора описывается целой совокупностью критериев:

  • Залог и поручительство при факторинге не требуется, а при кредитовании они чаще всего являются обязательными условиями.
  • Расчет при факторинге производится погашением дебиторской задолженности по конкретной поставке. При кредитовании заемщику безразлично, какими средствами заплатит клиент.
  • Договоры факторинга бессрочные. Прекращение договора кредитования происходит в конкретную дату.
  • Факторинг – комплекс услуг. Кредит – самостоятельный банковский продукт.
  • Для оформления факторинга требуется намного меньше документов, чем для получения кредита.
  • Объемы оборотов по факторингу могут расти (теоретически бесконечно), а сумма кредита фиксируется в договоре.

Международный факторинг

Эта форма факторинга считается основной, так как расчеты контрагентов из разных стран всегда были затруднены. Если в пределах национальной экономики главным инструментом регулирования служит судебная практика, то при межгосударственных операциях эту роль играет Оттавская конвенция 1988 года.

Договор международного факторинга составляется с учетом требований этого акта:

  • Наличие у поставщика желания и возможности уступки права требования третьей стороне (фактору).
  • Потребительские товары, купленные для личных или семейных нужд, не могут быть предметом международного факторинга.
  • Из трех функций (финансирование, леджеринг, защита от непогашения задолженности) фактором должны выполняться как минимум две.

Примечание: леджерингом в данном контексте называется ведение текущего делопроизводства и счетоводства.

В международном частном праве различаются две основные формы факторинга: раскрытая и нераскрытая.

  • Смысл понятия раскрытого факторинга в том, что экспортер (цедент) письменно уведомляет иностранного импортера в уступке права требования полной задолженности в пользу фактора. Иными словами, дебитор заранее знает, что платить будет не должнику, а банку.
  • При нераскрытом факторинге задолженность выкупается фактором со скидкой. Иностранный импортер об этом не знает, и оплачивает задолженность в полном размере на счет экспортера, который, в свою очередь, этой суммой рассчитывается с банком.

Так как Российская Федерация не является участником Оттавской конвенции, то отношения с иностранными партнерами регулируются главой 24.1 ГК РФ, учитывающей возможности расчетов с применением международного факторинга.

Что такое форфейтинг

Форфейтинг – одна из разновидностей международного факторинга. Эта форма характеризуется направленностью на финансирование закупок машин и производственного оборудования, в связи с чем устанавливается более длительный допустимый срок оплаты (до пяти лет).

Отличия состоят также в более высоких ставках дисконта (до 30%) по сравнению с обычными (10–12%). У форфейта (лица, выступающего в роли фактора в подобной схеме) есть право перепродажи обязательства, а у обычного фактора его нет.

Содержание текста договора факторинга

В главе 43 ГК РФ, основанной на положениях Оттавской конвенции, не устанавливается универсальная форма этого документа. При этом в каждом соглашении о факторинге в обязательном порядке должны присутствовать все составляющие, отсутствие любого пункта даст основания признать договор недействительным.

Типичный заполненный образец содержит следующую информацию:

  1. Дата и место заключения соглашения.
  2. Наименование и реквизиты участвующих сторон.
  3. Описание сделки. Оно формулируется в форме обязательства финансового агента (фактора) от лица дебитора оплатить своими средствами денежное требование, выставленное кредитором за предоставленный коммерческий продукт. Основанием для этих действий служит документальное подтверждение факта поставки (сопроводительные накладные, договоры и пр.), в результате чего возникло гражданско-правовое обязательство. Правовым последствием действия договора факторинга является уступка денежного требования кредитором в пользу финансового агента.В этой же части факторингу присваивается свойство. Оно описывается прилагательными «реальный» или «консенсуальный», «двусторонне обязывающий» или «комплексный» (если его условия частично соответствуют признакам кредита и цессии). Виды договоров факторинга будут рассмотрены ниже в отдельном параграфе.
  4. Субъекты, участвующие в договоре. Всего их три, но понятию «клиент» соответствуют два из них – дебитор и кредитор.Фактор – финансовый агент, с которым заключает договор покупатель или продавец (в зависимости от того, кто стал инициатором сделки).До 2009 года в роли финансового агента могли выступать исключительно финансово-кредитные организации (банки и другие обладатели лицензии на эту деятельность). Изменения, внесенные в статью 825 ГК РФ на федеральном законодательном уровне (Закон о банках от 9 апреля 2009 года), расширили круг возможных факторов. С этого момента ими могут быть любые юридические лица, ведущие коммерческую деятельность.Второй стороной выступает чаще продавец, но им может быть и покупатель. На основании отсутствия каких-либо ограничений в главе 43 ГК РФ по этому поводу, клиентами могут быть любые субъекты гражданского права.
  5. Существенные условия. Уже по названию этой составляющей договора факторинга понятно ее значение.

Под существенными условиями подразумеваются все подробности заключаемой сделки, влияющие на ее конечный итог для каждой из сторон:

  • Предмет договора: полное описание уступаемого денежного требования задолженности (уже существующей или планируемой).
  • Сумма сделки.
  • Размер аванса (если он предусмотрен договором).
  • Признаки идентификации денежных требований (их чаще всего несколько, и все их необходимо различать).
  • Срок платежа.
  • Комиссионный сбор, взимаемый за обработку накладных или счетов-фактур.
  • Доля уступаемых прав.
  • Размер процентной ставки.
  • Дополнительные услуги и плата за них.
  • Регресс или его отсутствие.
  • Ответственность сторон в случае неисполнения договорных условий.
  • Обязательство не составлять договор по этой поставке с другими банками.

И прочие условия, признанные сторонами важными.

Скачать образец договора

Основными обязанностями клиента являются:

  • Уступка в пользу фактора права требования (без гарантии исполнения или с ней).
  • Предоставление корректно оформленной расходной и расчетной документации.
  • Своевременная переуступка сумм в случае отказа от акцепта и ошибочного перечисления средств на р/с поставщика.
  • Оперативное урегулирование спорных моментов.
  • Предоставление полных сведений о плательщике и возможном ухудшении его финансового состояния, влияющем на степень рискованности операции.

Обязанности отдела факторинга состоят в своевременном выполнении оплаты и предоставлении подтверждающих ее документов. Если это структурное подразделение по каким-то причинам не может этого сделать, вся ответственность за исполнение взятых им договорных обязательств переходит на банк.

Условия расторжения договора факторинга

Текстом документа должно предусматриваться как заключение, так и возможное расторжение договора. В качестве условий прекращения факторинговых отношений могут быть прописаны следующие обстоятельства:

  1. Взаимное соглашение сторон.
  2. Одностороннее желание поставщика. Причиной может быть получение согласия покупателя на предварительную оплату или отказ кредитора от сотрудничества с данным юридическим лицом.
  3. Обоснованный отказ отдела факторинга банка. О таком решении клиент должен быть письменно уведомлен в срок, указанный в договоре.
  4. Фактическая неплатежеспособность поставщика или угроза его банкротства.

Расторжение договора влечет за собой следующие последствия. При первых двух обстоятельствах (то есть полной или частичной инициативе клиента) поставщиком изыскиваются альтернативные источники средств. Он выкупает ранее переуступленные права требования у банка. В свою очередь, отдел факторинга должен уведомить дебиторов в том, что им теперь предстоит рассчитываться с кредитором напрямую.

В случае если у поставщика не хватает средств для выкупа прав требования, банк выдает ему кредит сроком до окончания действия договора факторинга. При выявлении состояния банкротства банк компенсирует потери суммами, инкассируемыми на счет клиента.

Классификация видов договоров факторинга

При составлении текста документа учитываются конкретные условия сделки, которыми формируется тип договора факторинга. Варианты классификации для удобства сведены в таблицу.