Содержание:

Налоговый вычет работающему пенсионеру

Работающий пенсионер имеет право на налоговый вычет на общих основаниях. В статье «Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земельного участка» мы подробно рассказали, как правильно оформить вычет, какие документы нужно подать в налоговую инспекцию, и на какую сумму можно рассчитывать.

Кроме этого работающий пенсионер, как и другие категории пенсионеров, может воспользоваться специальной налоговой льготой – переносом вычета на предыдущие периоды.

Поясняем: претендовать на имущественный вычет можно после получения права собственности на жилье. Для новостройки это дата, когда подписан Акт приема-передачи, для вторички – дата государственной регистрации жилья. Федеральный Закон №330-ФЗ от 21 ноября 2011 года внес изменения в ч. 2 ст. 220 НК РФ и с 01.01.2012 года пенсионеры получили право на имущественный вычет за три предыдущих года, без привязки к дате получения права собственности. Это значит, что в вычет пенсионеру зачтутся те годы, когда он еще работал.

Вот как звучит п. 10 ст. 220 НК РФ:

«У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов».

Таким образом, пенсионер может получить вычет за четыре года, включая год, когда образовался непереносимый остаток.

До 2014 года существовало ограничение: работающие пенсионеры не имели права на перенос имущественного вычета. Но с 01.01.2014 вступили в силу изменения в Налоговом кодексе, и это ограничение было снято. С этого момента все категории пенсионеров могут переносить имущественный вычет на предыдущие три года. Основание: п. 10 ст. 220 НК РФ, ФЗ от 23 июля 2013 N 212-ФЗ, Письмо ФНС РФ от 28 апреля 2014 № БС-4-11/8296@, Письма Минфина РФ от 15 мая 2015 № 03-04-05/27966, 17 апреля 2014 № 03-04-07/17776.

Пример:

Вы вышли на пенсию в 2018 году, но продолжаете работать. В 2019 году купили и зарегистрировали земельный участок с домом. В 2020 году у вас, как у пенсионера, есть право подать документы на вычет за четыре года. Это период, когда образовался непереносимый остаток – 2019 год, и три предшествующих налоговых периода – 2018, 2017 и 2016. Если НДФЛ, выплаченный вами в течение этих лет, не покрывает положенный вам налоговый вычет, остаток вы получите в будущем. Для этого в 2021 году подайте декларацию и получите вычет за 2020 год, в 2022 – за 2021 и так далее, до полного исчерпания.

Если вы работающий пенсионер, получите заполнение декларации 3-НДФЛ нашему специалисту. Мы аккуратно и грамотно оформим документ и отправим его в вашу налоговую инспекцию

Возврат налога пенсионерам

При продаже, покупке квартиры пенсионер получит возврат на налог?

Добрый день Если право не использовал и работающий, — получит, надо подать декларацию (№ НДФЛ) в налоговую инспекцию по месту жительства.

Налоговый вычет предоставляется только при покупке жилого помещения работающим пенсионерам, уплачивающим налоги.

Считается ли доходом возврат налога для не работающего пенсионера?

Здравствуйте. Нет, не считается доходом.

Моя жена пенсионер. Имею ли я право на возврат 13% налога за ее лечение?

Имеете. При этом Справка об оплате медицинских услуг для налоговой инспекции должна быть оформлена на Вас.

На возврат подоходного налога имеет право любой работающий пенсионер или только пенсионеры купившие жилье?

Возврат подоходного налога на каком основании?

Какая схема возврата подоходного налога у работаюшего пенсионера? Сумма в районе 200 тыс — покупка квартиры. Есть ли возможность вернуть разово? Спасибо.

Если Вы пенсионер, то Вы можете подать 3-ндфл за этот год, в котором возникло право на вычет, и за 3 предшествующих года.

Если пенсионер работает и у него удерживается налог на доходы физических лиц, то по окончании налогового периода (календарный год) можно подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть излишне уплаченный налог, путем получения вычета в сумме расходов на приобретение (строительство) жилья. Вычет можно делать, начиная с года, в котором сделана регистрация прав собственника на объект недвижимости.

Могу ли я рассчитывать на возврат имущественного налога как пенсионер, если в 2018 г. вышла на пенсию, с 2016 не работаю. В 2016 куплена квартира и получен вычет (за 2016). Спасибо.

Добрый день! Если вы являетесь пенсионером, то при отсутствии доходов, облагаемых по ставке 13%, вы вправе перенести имущественный вычет на прошлые периоды, но не более чем на три года, предшествующих году, в котором образовался переносимый остаток имущественного вычета (п. 10 ст. 220 НК РФ; Письмо ФНС России от 28.04.2014 N БС-4-11/8296@). В Вашем случае, Вы можете перенести остаток вычета на 2013, 2014 и 2015 гг., если в эти периоды у Вас были доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%.

В 2014 году моя мама (пенсионер) приобрела квартиру. Может ли она подать документы, на возврат налогового вычета сейчас в 2018 году? И какие документы она должна подать для налогового вычета?

Добрый день! Вернуть налоговый вычет можно, если гражданин работал и платил налог. Пенсионер имеет право вернуть налог за три года, предшествующих прекращению трудовой деятельности. В таком случае документы подать можно на возврат налога за 2014-2018. В 2019 году — за 2015-2019 и т.д. Требуется: заявление, декларация, документ на квартиру, пенсионное, свидетельство о браке, справки 2-НДФЛ, документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры.

Как пенсионеру сделать возврат налогов от покупки недвижимости? Пенсионеры могут сразу за последние три года предоставить справку 2 ндфл?

Здравствуйте! Если последние три года официально работали (удерживали НДФЛ), то можете получить имущественный налоговый вычет за 2017 г., 2016 г., 2015 г.

Мы с мужем пенсионеры, купили комнату (малосемейку) . Имеем ли мы право на возврат налога? Если да, то куда нам обращаться и с какими документами?. Заранее благодарю за ответ.

Добрый день! Право на имущественный вычет на приобретение жилья по НДФЛ имеют физические лица, имеющие доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. Т.о. если Вы или муж работает, то можете заявить вычет. Пенсинеры могут заявить вычет на 3 предшествующих года. Но в любом случае надо работать и иметь официальный доходы.

Я военный пенсионер ушел на пенсию в сентябре 2017 г смогу ли я получить возврат подоходного налога при покупке дома.

Здравствуйте! Имущественный налоговый вычет с покупки дома можете получить за только за три последних года (2016 г., 2015 г., 2014 г.).

Добрый день, уважаемый посетитель! Да, в рассматриваемом случае можете вернуть НДФЛ за прошедшие 3 года Всего доброго, желаю удачи!

Да, сможете за три года предшествующие году, когда вы стали собственником дома (оформили право в Росреестре) ст. 220 НК РФ не содержит исключений для военных пенсионеров.

Как получить возврат с подоходного налога, если я работающий пенсионер.

Возврат в связи с чем? Какой именно налоговый вычет Вас интересует? Вопрос изложите корректно. В связи с пенсией вычетов по НДФЛ нет. Ст.218-220 НК РФ..

☼ Здравствуйте, Никаких возвратов с подоходного налога не существует, либо вы задали свой вопрос некорректно Желаю Вам удачи и всех благ!

Возврат, за протезирование зубов, подоходного налога полагается только работающему пенсионеру или и неработающему?

Гульсина, Если пенсионер работает и осуществляет перечисления НДФЛ, то может. Неработающий пенсионер социальный вычет получить не сможет. У пенсионера нет дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. А значит, нет и соответствующей налоговой базы, которая уменьшается согласно статье 210 Налогового кодекса на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-221 НК РФ.

Здравствуйте. Если пенсионер не работает, то соответственно не платит НДФЛ и вычет получить он не сможет. Получить вычет могут только работающие.

Может ли пенсионер получить возврат налога на недвижимость (при покупке квартиры), если взята ипотека?

Здравствуйте, только в случае, если пенсионер работает и отчисляет ндфл. Также можно взять в расчет трехлетний период до покупки, но тоже при условии, что лицо работало. Удачи вам и всего наилучшего

Неработающий пенсионер, хочу купить квартиру, имею ли я право получить возврат налога 13%.

Добрый день! Если Вы не осуществляете трудовую деятельность то Вы не платите установленных налогов в таком случае, с пенсии налоги не удерживаются, поэтому к сожалению вычет не предусмотрен, поскольку возвращать то нечего, вычет это возврат уплаченных налогов.

Доброго времени суток. Нет, Если вы не работаете, то вы не получается дохода облагаемого НДФЛ, Следовательно Получить налоговый вычет вы не можете.

Почему так обижены пенсионеры? Всю жизнь платили налоги, а за приобретения жилья ни какого возврата. Налоговый вычет не положено.

Потому что таков закон. Обратитесь в партию или к депутату за которого голосовали и выскажете Вашу просьбу, пусть попробует внести изменение.

Здравствуйте! Имущественный налоговый вычет может быть предоставлен в том случае, если удерживается НДФЛ. Если не работаете (НДФЛ не удерживают), то и вычет нельзя получить.

Да, к сожалению, налоговый вычет положен только тем, кто работает, платит налоги на день покупки недвижимости. Таков закон, интересы пенсионеров не учтены.

Здравствуйте, в соответствии в нормами действующего законодательства Российской Федерации и сложившейся практикой его применения налоговый вычет можно использовать от продажи иного помещения.

Смотрите так же:  Ликвидация твердых бытовых отходов

Здравствуйте! Вопрос в данном случае риторический, так как государство в данном случае ничего не платит, а лишь возвращает налоги. А если нет дохода, то нет и налогов, поэтому возвращать нечего. Ваш вопрос нужно адресовать КС РФ.

Какие нужны документы для возврата подоходного налога за протезирование зубов работающему пенсионеру.

Здравствуйте. В налоговую нужно предоставить копию трудовой книжки, справку 2_НДФЛ, договор с мед. учреждением, оплаченные чеки и подавать декларацию.

У меня мама купила квартиру и оформила ее на себя, Она пенсионер и возврат налога не получала. Может ли она оформить договор купли-продажи на меня, с последующим переоформлением на себя и возвратом налога на квартиру.
ЗАРАНЕЕ СПАСИБО.

Здравствуйте, Если ваша мама оформит, точнее продаст квартиру вам, то налоговый вычет вы получить не сможете, нужно было сразу оформлять квартиру на вас У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом (адвокатом) сайта, в личных сообщениях, на платной консультации. Желаю Вам удачи и всех благ!

Здравствуйте, пенсионеру никакого возврата подоходного налога не положено все верно, если вы были покупателем, могли бы оформить возврат если ранее не получали.

Здравствуйте, Дмитрий Николаевич! Если мама вышла на пенсию более 3 х лет назад, то она не сможет уже претендовать на получение имущественного вычета. Процедура, которую Вы предположили, является малореалистичной. См. информацию по имущественному вычету на сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/im_nv_pi/

Работающий пенсионер. Купив квартиру в 2016 году. Как может получить возврат подоходного налога.

Как все. Подаете налоговую декларацию по форме 3-ндфл за 2016 год с приложением документов на покупку квартиры и справки 2-ндфл. Как пенсионер, Вы можете дополнительно подать налоговые декларации за 2015, 2014 и 2013 гг. (ст.220 НК РФ)

Выплачивают ли пенсионерам возврат налога после покупки жилья или это распространяется только на работающих.

Чтобы получить возврат налога, надо сначала его заплатить. Неработающие граждане налог не платят, поэтому получить вычет не могут. Пенсионеры при покупке квартиры могут перенести налоговый вычет на 3 года назад.

Существует ли льгота по возврату налогов при покупке автомобиля работающим пенсионером?

Здравствуйте Нет такой льготы законодательство РФ не предусмотрено к сожалению Спасибо за ваше обращение на наш сайт удачи вам и всего хорошего.

Льгота по возврату налогов при покупке автомобиля работающим пенсионером не существует. Нет такого положения в налоговом законодательстве.

Я работающий пенсионер МВД. Положен ли мне возврат уплаченного налога НДФЛ.

Здравствуйте! Если Вы платите НДФЛ, то можете его вернуть. Надо знать основания, по которым Вы желаете его вернуть (лечение, покупка квартиры?).

Есть ли возврат налога на ремонт квартиры для работающего пенсионера.

Здравствуйте. Налоговый вычет за ремонт квартиры входит в общий имущественный налоговый вычет, положенный при покупке жилой площади, только если в документах указано, что жилье покупалось без отделки. Если ремонт делали во вторичном жилье, то вычета не получите.

Здравствуйте! Такой вид налогового вычета законодательством Россиской Федерации не предусмотрен. Только на приобретение, строительство жилого помещения.

Я пенсионер, у бывшего работодателя-частника запросил справку 2 ндфл для налоговой по возврату налоговых вычетов после покупки квартиры и получил отказ-фирма распалась-переименовалась-но я работал по трудовой и отчисления какие-то были за зти 2 года-могу я как-нибудь добиться этой справки?

Законодательство Российской Федерации о налогах и сборах не содержит нормы, обязывающей налоговые органы Российской Федерации осуществлять выдачу справок о доходах физических лиц и уплаченных суммах налога на доходы физических лиц. Вместе с тем гражданин вправе обратиться на основании письменного запроса в налоговый орган по месту учета налогового агента (бывшего работодателя) в целях получения информации о сумме полученных им доходов и удержанных с них сумм налога на доходы физических лиц на основании имеющихся в налоговом органе сведений, представленных налоговым агентом в соответствии с пунктом 2 статьи 230 Налогового кодекса. Получить сведения о доходах прошлых периодов можно также в Пенсионном фонде РФ. Для этого с необходимо заполнить заявление и направить его в территориальное отделение Пенсионного фонда РФ, где состоите на учете. Форма заявления работника и форма запроса утверждены Приказом Минздравсоцразвития России от 24.01.2011 N 21 н. Сведения о заработке Пенсионный фонд РФ обязан предоставить по форме, утвержденной Приказом Минздравсоцразвития России N 21 н, не позднее 10 рабочих дней со дня получения запроса.

Имеет ли право пенсионер по инвалидности на возврат подоходного налога за 3 года, предшествующие покупке квартиры. И если да, то как сдавать декларацию за прошлый год, если она сдавалась на возврат за обучение ребенка, налог был возмещен. Сдавать как уточненку?

Здравствуйте! Имеет право получить имущественный вычет на покупку жилья за три предшествующих года. Если декларацию уже подавали, необходимо сдать уточненку.

Положен ли возврат подоходного налога с покупки квартиры пенсионеру, если вышла на пенсию в июне 2010 года, потом до февраля 2014 года работала официально, а в июне 2016 года приобрела квартиру? И с декабря 2016 года вновь официально трудоустроена.

Добрый день. Возможен — за 2014 год и начиная с 2016 года У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, имущественный налоговый вычет может быть перенесен на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов

Добрый день! Так как Вы в настоящее время трудоустроены, Вы вправе получать вычет по случаю покупки данной квартиры Благодарим за обращение!

Я работающий пенсионер. Купила квартиру в 2016 году. За какой период я могу получить возврат налога?

Здравствуйте! Получить налоговый вычет вы сможете за последние 3 года. Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.

Здравствуйте Галина. Если будете подавать декларацию в 2017-м году, то вернёте уплаченные НДФЛ за 2014 г. 2015 г. 2016 г. Также можете размещать НДФЛ с текущей заработной платы.

Дают ли пенсионерам компенсацию или возврат НДс на строительство сгоревшего дома в соцстрахе? Я слышала есть какие-то льготы пенсионерам.

Доброго времени суток! Погорельцам никаких льгот не предусмотрено — местными законами может быть установлена адресная помощь и если дом был застрахован то модно получить страховку. Иных льгот не предусмотрено.

Возврат НДФЛ работающим пенсионерам при покупке квартиры

vozvrat_ndfl.jpg

Похожие публикации

Российским законодательством для всех трудоустроенных и платящих НДФЛ граждан предусмотрена возможность возместить часть затрат при покупке жилья или участка под возведение дома оформлением налогового вычета. Поскольку это право реализуется за счет средств перечисленного ранее налога, то и актуальным процесс вычета является именно для работающих лиц. А как получить возмещение НДФЛ при покупке квартиры пенсионером? Попробуем разобраться.

Правовые особенности

По общим правилам, поскольку пенсионные выплаты не облагаются НДФЛ, пенсионеры, не имеющие кроме пенсии других доходов, не вправе получить вычет, возмещающий затраты. Но не все так однозначно. Положения п.10 ст. 220 НК РФ значительно расширили права получения возврата НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры, сделав эту категорию заявителей отличной от остальных.

Законодатель установил такой механизм получения вычета для пенсионера:

  • Право на вычет возникает с года приобретения имущества. Заявив о нем, пенсионер может заявить и о переносе остатка вычета на 3 года, предшествующие году покупки;
  • Право на перенос вычета не зависит от наличия доходов и того, работает пенсионер в данный момент или уже нет – оно предоставляется всем пенсионерам-собственникам приобретенного жилья;
  • Если пенсионер продолжает работать после выхода на пенсию, то перенести вычет он сможет как на предыдущие, так и на будущие годы в соответствии с общим порядком.

Итак, на следующий год после получения права на вычет, собственник-пенсионер может реализовать это исключительное право, задекларировав его формой 3-НДФЛ. Рассмотрим, как влияет на возмещение НДФЛ время выхода на пенсию, проанализировав ситуации с вычетом для работающих и неработающих пенсионеров.

Возврат НДФЛ работающим пенсионерам при покупке квартиры

Возможность получения вычета работающим пенсионером интерпретируется в зависимости от того, когда приобреталось жилье.

Пример 1 (приобретение жилья до окончания работы):

Пенсионер Громов П.Т. приобрел дом в 2017 году, а с начала 2018 года вышел на пенсию, прекратив работать. Он вправе в 2018 году начать оформление вычета, подав в ИФНС сразу 4 декларации 3-НДФЛ: за 2017 (год формирования остатка вычета), за 2016, 2015 и 2014 годы.

Следует принять во внимание, что для оформления переноса вычета обратиться в ИФНС следует сразу за годом образования остатка, т. е., исходя из представленного примера – в 2018. Промедление чревато потерей доли вычета. Если оформлять перенос в 2019 году, то получить вычет удастся лишь за 2017, 2016 и 2015 годы. Т.е. при обращении за переносом в более поздние периоды, число лет, на которые можно перенести остаток вычета уменьшается (Письма Минфина РФ № 03-04-05/27878 от 15.05.2015; № 03-04-05/6179 от 12.02.2015).

Пример 2 (если жилье приобретено пенсионером, продолжающим работать):

Петров И.М. стал пенсионером в 2015 году, продолжая работать, а жилье приобрел в 2016. Вычет оформляется в 2017 году за 2016 г. и переносится на 2015, 2014, 2013 годы. В ситуации, когда вычет полностью за эти периоды заявителем не получен, существует возможность получать его, перенеся на будущие периоды (пока пенсионер работает).

Так, не исчерпав сумму вычета, работающий пенсионер Петров И.М. вправе оформить перенос остатка на 2017, 2018 годы и далее, пока есть доход.

Если же приобретение недвижимости осуществилось в год прекращения работы и выхода на пенсию, то алгоритм получения вычета будет другим. Допустим, гражданин купил дом в феврале 2017, а закончил карьеру в мае 2017. Он вправе приступить к оформлению вычета в 2018 году, задекларировав доход за четыре года: 2017, 2016, 2015 и 2014. Перенос остатка вычета на 2018 год и далее уже невозможен, т.к. отсутствует доход.

Возмещение НДФЛ неработающим пенсионерам при покупке квартиры

Положения НК РФ в полной мере распространяются на неработающих пенсионеров. Но они имеют право на вычет при условии получения дохода (работы) за три года до года формирования остатка вычета. При оформлении переноса остатка следует помнить:

  • представлять документы в ИФНС надо после завершения года, в котором остаток вычета образовался;
  • в это же время оформить перенос вычета на три предшествующих покупке года;
  • если в этих годах у пенсионера облагаемых доходов не было, то возместить затраты нельзя.
Смотрите так же:  Ставки и коэффициенты по осаго

На практике право использования переноса вычета реализуется по-разному в разных ситуациях.

Пример 3.

Гр. Сосновский И.М. перестал работать, выйдя на пенсию в ноябре 2016, а в 2017 купил квартиру. В 2018 он подает формы 3-НДФЛ в ИФНС за 2016, 2015, 2014 годы. За 2017 (когда образовался переносимый остаток вычета, но не было доходов), подавать декларацию не нужно (письмо ФНС № ЕД-4-3/13096@ от 19.07.2013).

Если бы Сосновский И.М. завершил свою деятельность в 2015 году, то возврат был бы возможен за 2015 и 2014 годы (в 2016 облагаемый доход уже отсутствовал), если же перед покупкой жилья он не работал бы более трех лет, осуществить перенос вычета ему не удалось бы вовсе.

Леньков А.А. вышел на пенсию и перестал работать в 2010 году. Квартиру приобрел в 2016 году. Поскольку в предыдущие покупке годы он не работал, то воспользоваться правом на вычет не может. Однако (если приобретение сделано в браке), вычет получить может его супруга, работающая или недавно ставшая пенсионеркой.

К сожалению, нередки случаи отказа в вычете пенсионерам. Это незаконно, поскольку ИФНС в вопросах применения налогового законодательства обязана руководствоваться разъяснениями Минфина РФ о порядке и условиях предоставления имущественного вычета пенсионерам (пп. 5 п.1 ст. 32 НК РФ).

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:40

Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в комментариях к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году неработающим пенсионерам

Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

Но это не относится к доходам от:

  • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
  • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
  • других доходов, с которых заплачен НДФЛ.

Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

Пример

Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

  • в 2016 приобрёл квартиру;
  • В 2019 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2018, 2017, 2016 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2015 год тоже.

Перенос налогового вычета пенсионерам

В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры осуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

Пример

Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2015-2018 годы включительно, но вот в 2020 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2016 года.

Пример

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

  • документ о заключении брака;
  • соглашение мужа и жены о распределении долей;
  • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.

При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

Пример

Пример

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

Пример

Изменения 2019 года в вычете на приобретение жилья пенсионерам

Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

Начиная с 01.01.2014 года, такое право получили и те, кто ушёл в отставку по возрасту, либо иному основанию, но продолжили подрабатывать.

С этого периода были внесены изменения, и теперь те кто работают, имеют возможность получить налоговый вычет на покупку квартиры, как и не состоящие в трудовых отношениях пенсионеры (письмо Минфина России №03-04-07/17776 от 17 апреля 2014 года).

Какие документы требуются пенсионеру для вычета

  • заявления, по заданному образцу;
  • декларацию, если возвращению подлежит налог на предшествующий год, либо несколько деклараций, если возвращаются деньги за предыдущие;
  • правоустанавливающие (договор, акт, выписка из ЕГРН, которая имеется в наличии, если свидетельство уже не выдавалось);
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о браке и заявление о распределении имущественного вычета между супругами (при необходимости);
  • справки по форме 2-НДФЛ о зарплате за истекшие годы;
  • платёжки о понесённых расходах.

Для оформления вычета при покупке квартиры пенсионеру необходимо подать в ИФНС указанные выше документы и в течение четырёх месяцев будет осуществлён возврат денег.

Пенсионерам, распределяющим имущественный вычет в долях, как и иным налогоплательщикам нужно знать, что в случае смерти налогоплательщика не до конца воспользовавшегося своей долей вычета, остаток на пережившего налогоплательщика не переносится и он не сможет воспользоваться вычетом за себя и за умершего.

Порядок получения вычета в 2019 году

Возврат налога пенсионером при покупке квартиры будет осуществляться по следующим этапам:

  • подготовленные документы сдаются в ИФНС лично, по почте, в электронном виде;
  • со следующего дня за днём подачи начинается срок проведения камеральной проверки, составляющий 3 месяца;
  • по окончании проверки, деньги перечисляются в течении одного месяца со дня подачи заявления на возврат налога.

Пенсионер может получить налоговый вычет при покупке квартиры, в том же порядке, что и все остальные налогоплательщики.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(757 оценок, средняя: 4,37)

1 841 thoughts on “Имущественный налоговый вычет для пенсионеров”

Добавить комментарий Отменить ответ

Я пенсионер. В декабре продала паи. ПАО банк Уралсиб произвел удержание 13%. Поясните, какие удержания правомочны. Могу ли я надеяться на налоговые вычеты?

Марина, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, сколько времени у вас были в собственности паи?

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какую сумму расходов на приобретение объекта указывать в декларации для имущественного вычета? Квартира куплена за 3 870 000, оплачена следующим образом: 50 000 собственные средства; 1 344 124,80 социальная выплата за счет средств бюджета СПб в рамках целевой программы»Рсселение кммунальных квартир в СПб»; 2 475 875,20 за счет кредитных средств (ипотека). Включать ли в сумму сумму социальной выплаты?

Ольга, здравствуйте.
Сумма социальной выплаты не включается.

Добрый день.
Для оформления вычета через работодателя есть следующие документы: ДДУ, Акт приема-передачи и свидетельство о праве собственности. Нужны копии всех документов или достаточно свидетельства о праве собственности?
спасибо.

Ольга, здравствуйте.
Так как приобретали по ДДУ, то достаточно только акт приема-передачи, свидетельство о праве собственности здесь необязательно. И все остальные документы согласно списка.

Муж работающий пенсионер,я пенсионер не работающий. Купили квартиру по долевому строительству в 2018 году. Акт приемки и оформление в собственность декабрь 2018 г. Договор долевого строительства и оформление в собственность на мне, мы состоим в браке более 40 лет, имеем ли мы право на налоговый вычет?

Татьяна, здравствуйте.
Если ни вы, ни ваш супруг никогда ранее не получали имущественный вычет, в этом году подаете документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.
А сначала вам нужно определить, кому какая доля вычета будет причитаться, и оформить данное решение заявлением о перераспределении затрат.

пенсионер ФСИН с 2010г. C 2014г. официально работаю, имея облагаемый налог. В 2018г купили в ипотеку квартиру с использованием мат. капитала. Квартира оформлена на меня и на супругу в равных долях. Могу ли я получить налоговый вычет, за какой период.

Алексей, здравствуйте.
Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, то сейчас сможете его получить. При этом вы с супругой можете распределить размер вычета между собой, оформив заявление о перераспределении затрат. Также необходимо для налоговой предоставить информацию об использовании мат.капитала.
В 2019 году вы подаете документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

Здравствуйте,мой отец военный пенсионер(больше 10лет на пеесии уже) приобрел квартиру в ипотеку в конце 2017г на 6 лет.Может ли он расчитывать каким то образом на налоговый вычет ? (До этого вычетов не было )

Владимир, здравствуйте.
Если ваш отец имеет доход, облагаемый по ставке 13%, то он сможет получить вычет.

Добрый день.
Я работающий пенсионер. В августе 2018 г. приобрела по ДДУ квартиру в строящемся доме за 2,5 млн руб., оплату произвела в августе 2018 г. Свидетельство о праве собственности зарегистрировано 30.01.2019г.
Когда можно подать документы на налоговый вычет?
Спасибо

Смотрите так же:  Доверенность на несовершеннолетних детей образец

Ольга, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, в каком году был подписан акт приема-передачи?

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:40

Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в комментариях к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году неработающим пенсионерам

Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

Но это не относится к доходам от:

  • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
  • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
  • других доходов, с которых заплачен НДФЛ.

Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

Пример

Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

  • в 2016 приобрёл квартиру;
  • В 2019 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2018, 2017, 2016 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2015 год тоже.

Перенос налогового вычета пенсионерам

В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры осуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

Пример

Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2015-2018 годы включительно, но вот в 2020 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2016 года.

Пример

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

  • документ о заключении брака;
  • соглашение мужа и жены о распределении долей;
  • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.

При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

Пример

Пример

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

Пример

Изменения 2019 года в вычете на приобретение жилья пенсионерам

Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

Начиная с 01.01.2014 года, такое право получили и те, кто ушёл в отставку по возрасту, либо иному основанию, но продолжили подрабатывать.

С этого периода были внесены изменения, и теперь те кто работают, имеют возможность получить налоговый вычет на покупку квартиры, как и не состоящие в трудовых отношениях пенсионеры (письмо Минфина России №03-04-07/17776 от 17 апреля 2014 года).

Какие документы требуются пенсионеру для вычета

  • заявления, по заданному образцу;
  • декларацию, если возвращению подлежит налог на предшествующий год, либо несколько деклараций, если возвращаются деньги за предыдущие;
  • правоустанавливающие (договор, акт, выписка из ЕГРН, которая имеется в наличии, если свидетельство уже не выдавалось);
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о браке и заявление о распределении имущественного вычета между супругами (при необходимости);
  • справки по форме 2-НДФЛ о зарплате за истекшие годы;
  • платёжки о понесённых расходах.

Для оформления вычета при покупке квартиры пенсионеру необходимо подать в ИФНС указанные выше документы и в течение четырёх месяцев будет осуществлён возврат денег.

Пенсионерам, распределяющим имущественный вычет в долях, как и иным налогоплательщикам нужно знать, что в случае смерти налогоплательщика не до конца воспользовавшегося своей долей вычета, остаток на пережившего налогоплательщика не переносится и он не сможет воспользоваться вычетом за себя и за умершего.

Порядок получения вычета в 2019 году

Возврат налога пенсионером при покупке квартиры будет осуществляться по следующим этапам:

  • подготовленные документы сдаются в ИФНС лично, по почте, в электронном виде;
  • со следующего дня за днём подачи начинается срок проведения камеральной проверки, составляющий 3 месяца;
  • по окончании проверки, деньги перечисляются в течении одного месяца со дня подачи заявления на возврат налога.

Пенсионер может получить налоговый вычет при покупке квартиры, в том же порядке, что и все остальные налогоплательщики.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(757 оценок, средняя: 4,37)

1 841 thoughts on “Имущественный налоговый вычет для пенсионеров”

Добавить комментарий Отменить ответ

Я пенсионер. В декабре продала паи. ПАО банк Уралсиб произвел удержание 13%. Поясните, какие удержания правомочны. Могу ли я надеяться на налоговые вычеты?

Марина, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, сколько времени у вас были в собственности паи?

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какую сумму расходов на приобретение объекта указывать в декларации для имущественного вычета? Квартира куплена за 3 870 000, оплачена следующим образом: 50 000 собственные средства; 1 344 124,80 социальная выплата за счет средств бюджета СПб в рамках целевой программы»Рсселение кммунальных квартир в СПб»; 2 475 875,20 за счет кредитных средств (ипотека). Включать ли в сумму сумму социальной выплаты?

Ольга, здравствуйте.
Сумма социальной выплаты не включается.

Добрый день.
Для оформления вычета через работодателя есть следующие документы: ДДУ, Акт приема-передачи и свидетельство о праве собственности. Нужны копии всех документов или достаточно свидетельства о праве собственности?
спасибо.

Ольга, здравствуйте.
Так как приобретали по ДДУ, то достаточно только акт приема-передачи, свидетельство о праве собственности здесь необязательно. И все остальные документы согласно списка.

Муж работающий пенсионер,я пенсионер не работающий. Купили квартиру по долевому строительству в 2018 году. Акт приемки и оформление в собственность декабрь 2018 г. Договор долевого строительства и оформление в собственность на мне, мы состоим в браке более 40 лет, имеем ли мы право на налоговый вычет?

Татьяна, здравствуйте.
Если ни вы, ни ваш супруг никогда ранее не получали имущественный вычет, в этом году подаете документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.
А сначала вам нужно определить, кому какая доля вычета будет причитаться, и оформить данное решение заявлением о перераспределении затрат.

пенсионер ФСИН с 2010г. C 2014г. официально работаю, имея облагаемый налог. В 2018г купили в ипотеку квартиру с использованием мат. капитала. Квартира оформлена на меня и на супругу в равных долях. Могу ли я получить налоговый вычет, за какой период.

Алексей, здравствуйте.
Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, то сейчас сможете его получить. При этом вы с супругой можете распределить размер вычета между собой, оформив заявление о перераспределении затрат. Также необходимо для налоговой предоставить информацию об использовании мат.капитала.
В 2019 году вы подаете документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг. Далее неиспользованный остаток имущественного вычета перейдет на последующие периоды.

Здравствуйте,мой отец военный пенсионер(больше 10лет на пеесии уже) приобрел квартиру в ипотеку в конце 2017г на 6 лет.Может ли он расчитывать каким то образом на налоговый вычет ? (До этого вычетов не было )

Владимир, здравствуйте.
Если ваш отец имеет доход, облагаемый по ставке 13%, то он сможет получить вычет.

Добрый день.
Я работающий пенсионер. В августе 2018 г. приобрела по ДДУ квартиру в строящемся доме за 2,5 млн руб., оплату произвела в августе 2018 г. Свидетельство о праве собственности зарегистрировано 30.01.2019г.
Когда можно подать документы на налоговый вычет?
Спасибо

Ольга, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, в каком году был подписан акт приема-передачи?