§ 10.1.2. Кредитный договор

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор является разновидностью отношений займа. Однако он должен быть заключен только в письменной форме, в противном случае договор считается ничтожным. По своей юридической природе кредитный договор является консенсуальным, то есть вступает в силу с момента достижения сторонами соответствующего соглашения до реальной передачи денег заемщику (тем более что такая передача может производиться периодически, а не однократно). Следовательно, при наличии такого соглашения заемщик может принудить заимодавца к выдаче ему кредита. Последний может, однако, отказаться от выдачи кредита полностью или в части при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммы кредита в срок, например при неплатежеспособности заемщика. Кроме того, и заемщик не может быть принужден к получению кредита (и его возврату с установленными процентами), если иное прямо не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором.

В роли заимодавца по кредитному договору может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центробанка. Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не иное имущество (вещи). Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, то есть предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги (в виде денежных купюр).

Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитор вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Товарный кредит. Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита). К такому договору применяются правила кредитного договора, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства.

Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, качестве, таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров, если иное не предусмотрено договором товарного кредита.

Коммерческий кредит представляет собой не самостоятельную сделку заемного типа, а условие, содержащееся в возмездном договоре. Любой такой договор, например договор купли-продажи, аренды, подряда, перевозки и т. д., может включать условие о полной предварительной оплате или авансе (частичной оплате) предоставляемого имущества, результатов работ или услуг (установленное в интересах отчуждателя или услугодателя) либо, напротив, об отсрочке или рассрочке такой оплаты (служащее интересам приобретателя или услугополучателя). Экономически во всех этих случаях речь все равно идет о кредите, предоставляемом одной стороной договора другой, например при купле-продаже товара с рассрочкой его оплаты.

Портал «Юристъ» — Ваш успех в учебе и работе!

Хозяйственное право

Существенными условиями договора займа являются наименование и количество передаваемых вещей, а также срок договора.

Договор займа — реальный. Нельзя понудить займодавца к передаче заемщику оговоренных сумм или вещей. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей (ст.807 ГК РФ).

Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в 10 раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (ст.808 ГК РФ).

Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор является консенсуальным (ст.819 ГК РФ). Его заключение влечет обязанность кредитора предоставить кредит.

Банковский кредит представляют коммерческие банки, иные кредитные организации, получившие в ЦБР лицензию на осуществление банковских операций (ст.13 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Существенными условиями кредитного договора являются размер предоставляемых денежных средств, а также срок договора.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным (ст.820 ГК РФ).

Вопросы для самопроверки

1. Дайте понятие договора займа, назовите его существенные условия.

2. Дайте понятие кредитного договора, назовите его существенные условия.

3. Назовите отличия договора займа и кредитного договора.

Кредитный договор

Кредитные отношения, участники которых связаны долгосрочными связями, заранее планируют и финансируют объемы и сроки предоставления заемных средств, основываются на кредитном договоре.

Источниками правового отношения кредитного договора является Гражданский кодекс РФ (ст. 819—821), Федеральный закон «О Банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1, Федеральный закон «О Центральном банке РФ» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.

По кредитному договору банк (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ «Кредитный договор»). Определяющим для данного договора является то, что кредиторами могут выступать только банки, а объектом — денежные средства.

Отказ от предоставления заемщику кредита, предусмотренного договором кредита, возможен при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен в срок. К таким обязательствам можно отнести наличие у заемщика неудовлетворительной структуры баланса.

За непредоставление кредита банк несет ответственность, установленную законом и договором.

Заемщик, в свою очередь, вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, но при этом он обязан уведомить об этом кредитора до установленного договором срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение данного правила влечет недействительность договора.

При заключении кредитный договор должен быть подписан уполномоченными лицами, которые имеют право на основании доверенности или устава банка осуществлять эту операцию.

К кредитным операциям, возникшим на основании кредитного договора, применяются общие положения о займе, если иное не установлено правилами о кредитном договоре.

Основными параметрами кредита являются:

  1. срочность — она определяется условиями договора; различаются краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты;
  2. срок возврата — он указывается непосредственно в кредитном договоре; если срок возврата кредита не оговорен, то кредит следует считать погашенным только в момент зачисления денег на счет кредитора;
  3. возмездность — она состоит в том, что заемщик уплачивает проценты за время пользования кредитом; размер процентов определяется договором сторон и практически складывается на рынке в зависимости от спроса на кредит и потребности в нем заемщика.

В случае несвоевременного возврата кредита, если иное не предусмотрено законом или договором, наступают последствия неисполнения денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства»), т.е. уплата процентов, размер которых определяется ставкой рефинансирования, установленной Банком России. Эти проценты взыскиваются сверх процентов за пользование кредитом.

Договором может быть предусмотрен целевой характер получения и использования кредита. Он может быть использован для реконструкции предприятия, капитального строительства, формирования средств предприятия, покрытия недостатка оборотных средств, в связи с финансовыми трудностями и т.п. Ипотечный кредит может быть предоставлен только физическим лицам (на приобретение и строительство жилья, приобретение земельных участков). В этих случаях банк имеет право контролировать использование кредита.

В условиях договора предусматриваются технические и организационные способы осуществления этих правомочий банка. Право банка контролировать целевое использование кредита обеспечено его правом применения к клиенту имущественных и оперативных санкций вплоть до досрочного взыскания ссуды и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (ст. 814 ГК РФ «Целевой займ»).

Смотрите так же:  Налог на капитальный ремонт 2019 в москве

Исходя из общего правила о недопустимости одностороннего изменения условий договора, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом, а также в условиях финансовой нестабильности и гиперинфляции, в договоре должны быть четко сформулированы основания для изменения процентных ставок в ходе действия договора и периодичность пересмотра платы за кредит. Как правило, одностороннее изменение банком процентной ставки допускается при увеличении процентных ставок Банка России за централизованные кредитные ресурсы.

Кредитный договор является реальным, поскольку считается заключенным с момента перечисления средств на счет заемщика.

Следовательно, только с этого момента возникает и обязанность заемщика выплачивать проценты за кредит.

В условиях перехода к рыночным отношениям возникновение и осуществление договорных отношений в области предоставления кредита значительно осложнены. Банк должен быть уверен в прочности финансового положения заемщика, обязанного в обусловленный договором срок вернуть кредит. Следует отметить, что в нашей стране не создана система сбора информации о кредитоспособности клиентов, а также сведений о полученных и не погашенных ими кредитах.

Для снижения риска до заключения кредитного договора банк должен получить от заемщика следующие документы: баланс за последний отчетный период и на первое число последнего месяца, заверенный налоговым органом; подтверждение от налоговой инспекции об отсутствии задолженности; подтверждение налоговых органов о наличии рублевых и валютных счетов в других банках.

Кроме того, необходимы сведения от банков о получении заемщиком кредитов. Эта информация необходима для уточнения достоверности баланса, а также установления истинного финансового положения заемщика. Бывают случаи, что заемщик не отражает в балансе получение кредита. Если он получил кредит в другом банке, следует проверить, как он его использовал, имеются ли нарушения условий кредитного договора. Если заемщик берет кредит для погашения ранее взятого, то существует опасность возникновения «кредитной пирамиды».

Заемщик также предоставляет нотариально заверенные копии учредительных документов, нотариально заверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати, копии договоров или контрактов, под которые берется кредит, обоснование сделки (целесообразность данной операции), заявление на выдачу кредита, обязательство-поручение.

Банковские кредиты могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и другими способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

Кредитным договором оформляются также межбанковские кредитные отношения, в том числе когда Банк России предоставляет кредит банкам для их последующей деятельности по кредитованию клиентов. Разновидность таких межбанковских операций — предоставление

Банком России централизованных целевых кредитных ресурсов за счет специально выделенных бюджетных средств.

Межбанковский кредитный договор оформляется в особом порядке, предусмотренном банковскими инструкциями. Межбанковские кредитные договоры предусматривают право Банка России в одностороннем порядке изменять размер учетной ставки — платы за централизованные кредиты. Предоставление централизованных кредитов может осуществляться на основании кредитного аукциона, который проводит Банк России.

К межбанковским кредитам относится также кредитование кредитными учреждениями друг друга. Эта сделка оформляется межбанковским кредитным договором и регламентируется Гражданским кодексом РФ.

Кредитный договор

г. _______________ «___» ___________200_ г.

Московский коммерческий банк, именуемый далее Кредитор, в лице (должность, фамилия, инициалы), действующего на основании Устава, с одной стороны, и (полное наименование предприятия, организации, учреждения, физического лица и др.) именуемый далее Заемщик, в лице (должность, фамилия, инициалы), действующего на основании (положения, устава и др.), с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. Кредитор обязуется предоставить Заемщику кредит в сумме _____________ руб. (прописью) руб. для (указывается целевое назначение кредита).

2. Кредит предоставляется на срок до «__» _________200__ г. путем _____________________________ и погашается в следующем порядке:

3. За пользование кредитом Заемщик выплачивает Кредитору ______% годовых, что составляет ______________ руб.

4. В случае просрочки погашения задолженности (кредит, сумма за пользование кредитом согласно п. 3 настоящего Договора) Заемщик выплачивает Кредитору сверх остатка задолженности пени в размере _______%_____________ процента за каждый день просрочки.

Пеня начисляется со дня просрочки погашения задолженности.

5. В случае образования у Заемщика задолженности по кредиту, сумме за пользование кредитом согласно п. 3 настоящего Договора Кредитор имеет право в любой момент в бесспорном порядке, без предварительного предупреждения, списать имеющиеся денежные средства со счета Заемщика.

6. Заемщик предоставляет Кредитору в залог:

7. При недостатке средств на счете Заемщика Кредитор имеет право обратить взыскание на принятие в залог товарно-материальных ценностей, а также любое другое имущество, имеющееся в наличии у Заемщика, на которое по закону может быть обращено взыскание.

8. Заемщик обязуется использовать кредит строго на цели, оговоренные в п. 1 настоящего Договора.

9. В целях обеспечения контроля за использованием кредита Заемщик обязан в течение 5 (пяти) дней с момента уведомления предоставить Кредитору документы, подтверждающие целевое использование полученных средств.

10. Условия досрочного погашения кредита:

  • использование кредита не в соответствии с п. 1 настоящего Договора;
  • непредоставление Заемщиком документов в соответствии с п. 9 настоящего Договора.

11. Дополнительные условия: ________________________________

12. Во всех остальных случаях, не предусмотренных настоящим Договором, стороны руководствуются действующим законодательством.

13. Настоящий Договор вступает в законную силу с момента его подписания.

Хозяйственное право кредитный договор

Автор: Анохин Виктор Стефанович

5. кредитный договор

В рыночных условиях предпринимательство нередко нуждается в дополнительных источниках финансирования. Правовой формой инвестирования предпринимательской деятельности является кредитный договор, позволяющий привлечь чужие денежные средства для предпринимательских целей.

Банковский кредит представляют коммерческие банки, иные кредитные организации, получившие лицензию Банка России на осуществление банковских операций.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

К отношениям по кредитному договору применяются правила, регулирующие отношения займа, ведь кредит есть не что иное, как обычный займ.

Кредитный договор, как и договор займа, может предусматривать целевое использование кредита.

Кредитный договор независимо от суммы кредита должен быть заключен в письменной форме под угрозой признания его недействительным при несоблюдении письменной формы. Если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, то такой договор должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в установленном порядке.

Кредитный договор вступает в силу с момента его подписания. Проценты за пользование кредитором кредитными средствами начисляются с момента поступления денежных средств на счет заемщика, а не с момента заключения договора и не с даты, когда кредитор должен был предоставить денежные средства. Это правило обусловлено тем, что проценты на сумму кредита выплачиваются за все время реального пользования кредитными суммами.

При установлении процентов по кредитному договору обычно исходят из ставки рефинансирования. Поэтому они могут меняться в зависимости от изменения последней. В случае изменения Банком России ставки рефинансирования, кредитор вправе в одностороннем порядке увеличить размер процентов за пользование заемными средствами, но лишь в случае, когда это право предусмотрено в кредитном договоре.

Банк, кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором кредита полностью или частично. Но основанием для этого могут служить очевидные обстоятельства того, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Таким очевидным обстоятельством может служить признание заемщика неплатежеспособным.

В свою очередь закон позволяет и заемщику отказаться от получения кредита полностью или частично. Заемщик обязан при этом уведомить кредитора до установленного договором срока предоставления кредита.

Названный срок законодатель не определяет и, следовательно, отказ заемщика от получения кредита никакими сроками не связан вплоть до получения займа. Но такой срок может быть установлен в договоре, в законе или иных правовых актах. Кредитный договор может содержать условия о запрещении отказа заемщика от кредита, либо обязывающие его в этом случае возместить кредитору убытки, возникающие по причине расторжения или изменения заемщиком кредитного договора.

В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитор вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика. Такие же последствия могут наступить и в том случае, когда заемщик не обеспечил кредитору возможность контролировать использование заемных средств. Указанные нарушения заемщика дают право кредитору потребовать достаточного возврата кредитной суммы и уплаты причитающихся процентов, если в договоре не предусмотрено иное.

Разновидностью кредитного договора является договор товарного кредита.

Стороны могут заключить договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Такой договор называется договором товарного кредита, к нему применяются нормы и правила кредитного договора.

Смотрите так же:  Если есть судимость дадут ли кредит

Договор товарного кредита отличается от договора кредитного по субъектному составу сторон: товарный кредит может быть предоставлен любым лицом, а не только банками и кредитными организациями. На практике договоры товарного кредита чаще всего заключают коммерческие организации.

Условия договора товарного кредита о количестве, качестве, ассортименте, комплектности передаваемых товаров, их упаковке и таре регулируются нормами о договоре купли-продажи (поставки), если иное не предусмотрено в договоре.

Договор товарного кредита, как любой кредитный договор, является возмездным. К нему применяются общие нормы о кредитном договоре.

Новое гражданское право России вновь возвратило возможность кредитования одного предприятия другим (коммерческий кредит). Ранее такое допускалось лишь в исключительных случаях, прямо предусмотренных в законе.

В отличие от договоров займа (кредита) коммерческое кредитование производится не по самостоятельному договору, а во исполнение обязательств по реализации товаров, выполнению работ или оказанию услуг.

Коммерческий кредит может быть предоставлен покупателем продавцу в виде аванса или предварительной оплаты товаров, либо, наоборот, продавцом покупателю путем предоставления отсрочки (рассрочки) оплаты приобретаемых товаров.

Предоставление коммерческого кредита, не связанного с исполнением обязательств, ГК РФ не предусматривает. Высший Арбитражный Суд РФ в своем письме1 отмечает, что не допускается предоставление кредитов под проценты организацией, не имеющей лицензии, в качестве предпринимательской деятельности. Такая деятельность должна быть признана не соответствующей законодательству. Однако в этом же письме отмечается, что законом не запрещена передача заемщику организацией, не имеющей лицензии на право занятия кредитными операциями, свободных средств на условиях уплаты определенных процентов, если такая деятельность не носит систематического характера.

Коммерческое кредитование может иметь место во исполнение обязательства по передаче другой стороне не только вещей, определенных родовыми признаками, как указано в п. 1 ст. 823 ГК РФ, но и при передаче индивидуально-определенных вещей, ибо это не противоречит условиям коммерческого кредита.

В заключение следует отметить, что и кредитный договор, и коммерческий кредит может быть предоставлен в иностранной валюте1.

10.1.2. Кредитный договор

По кредитному договору банк или иная кредитная ор­ганизация (кредитор) обязуется предоставить денеж­ные средства (кредит) заемщику в размере и на услови­ях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить про­центы на нее.

Кредитный договор является разновидностью отноше­ний займа. Однако он должен быть заключен только в письменной форме, в противном случае договор считается ничтожным. По своей юридической природе кредитный договор является консенсуальным, то есть вступает в си­лу с момента достижения сторонами соответствующего со­глашения до реальной передачи денег заемщику (тем бо­лее что такая передача может производиться периодичес­ки, а не однократно). Следовательно, при наличии такого соглашения заемщик может принудить заимодавца к вы­даче ему кредита. Последний может, однако, отказаться от выдачи кредита полностью или в части при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозмож­ности возврата суммы кредита в срок, например при не­платежеспособности заемщика. Кроме того, и заемщик не может быть принужден к получению кредита (и его воз­врату с установленными процентами), если иное прямо не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором.

В роли заимодавца по кредитному договору может вы­ступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центробанка. Пред­метом кредитного договора могут быть только деньги, но не иное имущество (вещи). Более того, выдача большинст­ва кредитов осуществляется в безналичной форме, то есть предметом кредитных отношений становятся права требо­вания, а не деньги (в виде денежных купюр).

Заемщик вправе отказаться от получения кредита пол­ностью или частично, уведомив об этом кредитора до уста­новленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целе­вого использования кредита кредитор вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Товарный кредит. Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовы­ми признаками (договор товарного кредита). К такому до­говору применяются правила кредитного договора, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства.

Условия о количестве, об ассортименте, о комплектнос­ти, качестве, таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров, если иное не предусмот­рено договором товарного кредита.

Коммерческий кредит представляет собой не само­стоятельную сделку заемного типа, а условие, содержаще­еся в возмездном договоре. Любой такой договор, напри­мер договор купли-продажи, аренды, подряда, перевозки и т. д., может включать условие о полной предварительной оплате или авансе (частичной оплате) предоставляемого имущества, результатов работ или услуг (установленное в интересах отчуждателя или услугодателя) либо, напротив, об отсрочке или рассрочке такой оплаты (служащее инте­ресам приобретателя или услугополучателя). Экономичес­ки во всех этих случаях речь все равно идет о кредите, пре­доставляемом одной стороной договора другой, например при купле-продаже товара с рассрочкой его оплаты.

§ 2. Понятие и виды кредита. Кредитный договор

Положением о кредитовании, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 28 сентября 1995 г. № 246і, кредит определяется как ссудный капитал банка в денежной форме, который передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возврата, срочности, платности и целевого характера использования. Кредитная операция — это договор о предоставлении кредита, который сопровождается записями по банковским счетам, с соответствующим отражением в балансах кредитора и заемщика.

Согласно статьям 47 и 49 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» к кредитным относятся следующие операции:

— размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск;

— организация покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов;

— осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг);

— предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, которые предусматривают их выполнение в денежной форме;

— приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или предоставленные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);

Субъекты хозяйственной деятельности могут использовать такие формы кредита: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый, консорциумный.

Банковский кредит предоставляется субъектам кредитования всех форм собственности во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Кредиты, предоставляемые банками, подразделяются:

по срокам пользования:

а) краткосрочные — до 1 года; могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей, возникающих в связи с затратами производства и оборота, не обеспеченных поступлением средств в соответствующем периоде;

б) среднесрочные — до 3 лет; могут предоставляться на оплату оборудования, текущие расходы, на финансирование капитальных вложений;

в) долгосрочные — свыше 3 лет; могут предоставляться для формирования основных фондов. Объектами кредитования могут быть капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и др.;

за обеспечением на:

а) забезцечені залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);

б) гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

в) с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

г) необеспеченные (бланковые); по степени риска:

а) стандартные кредиты;

б) кредиты с повышенным риском; за методами предоставления:

а) кредиты, которые предоставляются в разовом порядке;

б) кредиты, предоставляемые в соответствии с кредитной линии. Под кредитной линией понимается согласие банка-кредитора предоставить кредит в будущем в размерах, которые не превышают заранее обусловленные размеры за определенный отрезок времени без проведения дополнительных специальных переговоров;

в) гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления, по потребности, с взысканием комиссии за обязательство);

по срокам погащення на:

а) кредиты, которые погашаются одновременно;

б) кредиты, которые погашаются в рассрочку;

в) кредиты, которые погашаются досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);

г) кредиты, которые погашаются с регрессией платежей;

д) кредиты, которые погашаются после оговоренного периода (месяца, квартала).

Процесс банковского кредитования осуществляется на принципах обеспеченности, возврата, срочности, платности и целевой направленности.

Принцип обеспеченности кредита подразумевает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозвращения долга через неплатежеспособность заемщика. Принципы возвратности, срочности и платности означает, что кредит должен быть возвращен заемщиком банку в определенный в кредитном договоре срок с соответствующей оплатой за его пользование. Целевой характер использования предусматривает вложение заемных средств с конкретной целью, определенной кредитным договором.

Смотрите так же:  Налог н имущество 2019

Коммерческий кредит является товарной формой кредита, которая определяет отношения по вопросам перераспределения материальных фондов и характеризует кредитное соглашение между двумя субъектами хозяйственной деятельности. Участники кредитных отношений при коммерческом кредите регулируют свои отношения и могут использовать платежные средства в виде векселей.

Погашение коммерческого кредита может осуществляться путем:

оплаты должником по векселю;

передачи векселя соответственно действующему законодательству другому юридическому лицу (кроме банков и других кредитных учреждений);

переоформление коммерческого кредита на банковский.

Лизинговый кредит — это отношения между юридическими лицами, которые возникают в случае аренды имущества и сопровождаются заключением лизингового соглашения.

Ипотечный кредит — это особый вид отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.

Консорциумный кредит — это форма кредита, предоставляемого банковским консорциумом путем:

а) аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с дальнейшим предоставлением кредита заемщикам;

б) гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков;

в) изменения гарантированных банками — участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции.

Банкам запрещается прямо или косвенно предоставлять кредиты для приобретения собственных ценных бумаг. Использовать ценные бумаги собственной эмиссии для обеспечения кредитов можно только с разрешения Национального банка Украины.

Банк обязан при предоставлении кредитов соблюдать основные принципы кредитования, в том числе проверять кредитоспособность заемщиков и наличие обеспечения кредитов, соблюдать установленные Национальным банком Украины требований относительно концентрации рисков.

Банк не может предоставлять кредиты под процент, ставка которого ниже процентной ставки по кредитам, которые берет сам банк, и процентной ставки, выплачиваемой им по депозитам. Исключение можно делать лишь в случае, если при осуществлении такой операции банк не будет иметь убытков.

Банк имеет право выдавать бланковые кредиты при условии соблюдения экономических нормативов.

Предоставление беспроцентных кредитов запрещается, за исключением предусмотренных законом случаев.

В случае несвоевременного погашения кредита или процентов за его пользование банк имеет право издать приказ о принудительной оплате долгового обязательства, если это предусмотрено соглашением.

Банки осуществляют кредитование предприятий и организаций на договорных условиях путем заключения кредитных договоров. В соответствии с Положением о кредитовании эти договоры заключаются в письменной форме как путем составления одного документа, подписанного кредитором и заемщиком, так и путем обмена письмами, телеграммами, телефонограммами.

К условиям кредитного договора можно отнести: объекты кредитования; размер кредита; условия выдачи и погашения ссуды; процентные ставки за пользование кредитом и порядок уплаты процентов; условия осуществления банковского контроля за использованием средств; способы обеспечения исполнения обязательств по договору клиентом; имущественная ответственность за нарушение условий договора и т.д.

Форма кредитного договора утверждена постановлением Правления НБУ от 28 сентября 1995 г. как приложение к Положению о кредитовании.

Субъекты предпринимательской деятельности — резиденты Украины — согласно ст. 4 Закона Украины «О внешнеэкономической деятельности» имеют право на получение кредитов от иностранных субъектов хозяйственной деятельности. Кредиты в иностранной валюте предоставляются юридическим лицам — резидентам, физическим лицам — резидентам, которые занимаются предпринимательской деятельностью, резидентам по операциям, осуществляемых ими с использованием платежных карточек международных платежных систем, и юридическим лицам — нерезидентам — банковским учреждениям.

Заемщики погашают полученные кредиты в иностранной валюте за счет валютных поступлений от всех видов внешнеэкономической деятельности. Для погашения кредитов может быть использована иностранная валюта, приобретенная на межбанковском валютном рынке Украины.

В соответствии с п. 4 ст. 5 Декрета Кабинета Министров Украины «О системе валютного регулирования и валютного контроля» от 19 февраля 1993 p. № 15-93 получения резидентами кредитов в иностранной валюте, если сроки и суммы таких кредитов превышают установленные законодательством пределы, требуют индивидуальной лицензии Национального банка Украины. В соответствии с установленным порядком уполномоченный банк, имеющий лицензию на право осуществления операций с валютными ценностями, может привлекать кредитные ресурсы от иностранных банков-корреспондентов без получения лицензии НБУ сроком до одного года. Другие резиденты-заемщики должны получить лицензию в порядке, установленном Положением о порядке предоставления резидентам Украины индивидуальных лицензий и свидетельств о регистрации на получение кредитов в иностранной валюте от иностранных кредиторов, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 29 декабря 1995 г. № 329 (с изменениями и дополнениями от 7 мая 1997 г).

Для получения индивидуальной лицензии резидент-заемщик (кроме уполномоченного банка) должен подать в НБУ:

письмо уполномоченного банка в адрес Национального банка Украины с согласием на обслуживание кредита, с указанием реквизитов счета, на который будет осуществляться перевод валютных средств, и с экспертным заключением банка относительно кредитного проекта (в виде приложения к письму), подготовленного на основании документов заемщика, указанных в Положении, а именно:

— копии свидетельства о государственной регистрации, засвидетельствованной нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации, и один из экземпляров надлежащим образом оформленного и утвержденного устава или его копию, заверенную нотариально;

— копии кредитного соглашения;

— технико-экономического обоснования потребности в получении кредита;

— расчетов окупаемости кредита;

— графика погашения задолженности по кредиту (с учетом процентов);

— заключения аудиторской организации о финансовом состоянии заемщика;

— копии баланса заемщика на последнюю отчетную дату, заверенной органом государственной налоговой службы;

— копий контрактов, обеспечивающих реализацию кредитного проекта;

— лицензий или других разрешений на экспорт продукции в отношении этого проекта, которые установлены государственными органами;

— информации или документа об обеспечении кредита, если такое предусмотрено кредитным соглашением.

Если резидент-заемщик является государственным предприятием, ему необходимо дополнительно подать ходатайство соответствующего государственного органа о получении кредита, если кредитным соглашением предусмотрена залог имущества — письменное согласие органа, уполномоченного управлять этим имуществом, на передачу его в залог.

Уполномоченный банк для получения свидетельства о регистрации подает к Национального банка Украины ходатайство банка и

кредитное соглашение с нерезидентом с графиком погашения задолженности по кредиту.

Индивидуальная лицензия или свидетельство о регистрации выдается резиденту-заемщику для реализации только одного кредитного проекта и не может быть основанием для привлечения другого проекта или увеличение суммы кредита и осуществления других валютных операций.

Индивидуальная лицензия действительна на все время пользования кредитом, если в течение 60 дней с даты ее выдачи заемщик получил кредит полностью или его часть. При невозможности по уважительным причинам начать освоение кредита в этот срок резидент-заемщик может обратиться к Национальному банку Украины с обоснованным ходатайством о продлении срока действия индивидуальной лицензии при условии предоставления положительного ходатайство уполномоченного банка по этому поводу.

Уполномоченном банке для получения индивидуальной лицензии на привлечение кредитных ресурсов от иностранных банков-корреспондентов сроком свыше одного года необходимо подать Национальному банку Украины ходатайство и кредитное соглашение с нерезидентом, с указанием графика погашения задолженности по кредиту.

Получение резидентом-заемщиком кредита в иностранной валюте от иностранного кредитора без индивидуальной лицензии НБУ влечет за собой применение предусмотренного ст. 16 Декрета Кабинета Министров Украины «О системе валютного регулирования и валютного контроля» штрафа в сумме, эквивалентной сумме полученного кредита, пересчитанной в валюту Украины по курсу НБУ на день осуществления операции.

Контроль за погашением кредита, полученного резидентом Украины в иностранной валюте от иностранного инвестора, возлагается на уполномоченный банк.