Агентский договор на ведение счета

Уважаемые бухгалтера, прошу немного проконсультировать и помочь ответом на несколько вопросов!
ИП, УСН,6%,интернет магазин.
ККМ отсутствует, хотим открыть р/c и заключить с курьерской службой агентский договор на кассовое обслуживание (чеки будут выбивать они, за наш доставленный товар). Должен ли я вести книгу доходов и расходов, если да, то что туда заносить, какие данные?
Распространиться на тогда на меня нововведение (с 1 января 2012 г) о ведение кассовой дисциплины или это уже заботы курьерской службы?
Какие документы должна мне передавать по итогам расчета?

Заранее благодарю всех кто ответит )
Спасибо!

ИП, УСН,6%,интернет магазин.
ККМ отсутствует, хотим открыть р/c и заключить с курьерской службой агентский договор на кассовое обслуживание. Должен ли я вести книгу доходов и расходов, если да, то что туда заносить, какие данные?
У нас тоже интернет-магазин, но ООО и 15%. Книгу учета доходов и расходов вести обязательно, Вам нужно в нее вписывать денежные средства, поступающие от покупателей, на р/сч или пробитые по кассе.

Распространиться тогда на меня нововведение (с 1 января 2012 г) о ведении кассовой дисциплины или это уже заботы курьерской службы?
Нововведение уже применяют ВСЕ с 01 января 2012г. в обязательном порядке.

У нас тоже интернет-магазин, но ООО и 15%. Книгу учета доходов и расходов вести обязательно, Вам нужно в нее вписывать денежные средства, поступающие от покупателей, на р/сч или пробитые по кассе.

Нововведение уже применяют ВСЕ с 01 января 2012г. в обязательном порядке.

Так у меня кассы нет, и я не буду принимать деньги от покупателей. Будет принимать курьерская служба, на РС тоже не буду от покупателей принимать деньги за товар, а только курьерска будет перечислять сумму которая была принята от клиента.

У нас тоже интернет-магазин, но ООО и 15%. Книгу учета доходов и расходов вести обязательно, Вам нужно в нее вписывать денежные средства, поступающие от покупателей, на р/сч или пробитые по кассе.

Нововведение уже применяют ВСЕ с 01 января 2012г. в обязательном порядке.

Если я не ошибаюсь то не все, применяют те у кого есть расчетный счет в банке.

Так у меня кассы нет, и я не буду принимать деньги от покупателей. Будет принимать курьерская служба, на РС тоже не буду от покупателей принимать деньги за товар, а только курьерска будет перечислять сумму которая была принята от клиента.
Вы хотите сказать, что работаете просто так, без дохода?:confused: По поводу кассовой дисциплины не путайте ККТ и ведение кассовой книги.;) Выручкой/доходом у Вас будут денежные средства, поступившие от покупателей, которые передала/перечислила Вам курьерская служба.:(*

Если я не ошибаюсь то не все, применяют те у кого есть расчетный счет в банке.
Почитайте пжл Положение 373-П и форум, а потом и спорьте. ;):)

Вы хотите сказать, что работаете просто так, без дохода?:confused: По поводу кассовой дисциплины не путайте ККТ и ведение кассовой книги.;) Выручкой/доходом у Вас будут денежные средства, поступившие от покупателей, которые передала/перечислила Вам курьерская служба.:(*

Почитайте пжл Положение 373-П и форум, а потом и спорьте. ;):)

Я конечно не бухгалтер и может не понимаю некоторых вещей, но: как я могу исполнять это положение и сдавать сверх лимит по кассе, если у меня нет расчетного счета, а заставить меня его принудительно открыть не могут.

Вы хотите сказать, что работаете просто так, без дохода?:confused: По поводу кассовой дисциплины не путайте ККТ и ведение кассовой книги.;) Выручкой/доходом у Вас будут денежные средства, поступившие от покупателей, которые передала/перечислила Вам курьерская служба.:(*

Почитайте пжл Положение 373-П и форум, а потом и спорьте. ;):)

Ну пока деятельность не осуществляется, работать буду с доходом ))))
Так вот и вопрос в том, как мне вносить информацию в книгу доходов и расходов, что там писать? То что допустим: 20 февраля на расчетный счет поступили деньги от курьерской службы за доставленный покупателю товар?

Книгу вы заполнение на основании отчета агента. Все деньги которые поступили в кассу агента за ваш товар являются вашим доходом, даже если вам агент перечисляет за вычетом своего вознаграждения.

Смотрите так же:  Возврат за квартиру 2019

Спасибо! А этот отчет как я понял они должны предоставлять ежемесячно?

Все верно, ежемесячно.;) Расчетный счет открывать или нет — это уже Ваше решение и право, но кассовая дисциплина сейчас для всех.

Спасибо bukva-) Как раз и придется. В этом весь и вопрос был )) если есть агентский договор то все ведение по выше приведенному положению,соблюдение лимита и так далее, перекладывается на них? У меня то ккм нет.

Если агент перечисляет вам на р/c то проблема кассы вас не касается. Периодичность отчета прописывается в договоре. Я бы не писала только в договоре кассовое обслуживание.

Спасибо! А что бы написали? ))) как лучше?

Милая bukva, и это тоже под большим вопросом:( Если это денЮжки будут сняты с расшифровкой в чеке — личные нужды предпринимателя, то вопрос оформления под них ПКО-РКО весьма неоднозначен.:cool: Подождем немного, кажется в СПб начались проверки кассовой дисциплины у ИП.
Да и выводиться деньги с р/с будут скорее всего на карту, слишком жирно еще банку за обналичивание платить. >)

А на карту физ.лица? Действительно, вот и не надо делать ПКО-РКО)

Какие документы необходимо оформлять при ведении деятельности по агентскому договору?

Добрый день!
Подскажите пожалуйста как правильно отразить в бух.учете операции по агентскому договору?
Мы-Агент, покупатель нам перечисляет всю сумму, часть этой суммы наше вознаграждение-остальная часть должна быть перечислена на счет Комитенту.
какие операции и какие счета должны быть задействованы?
-счет 76.06-поступление ден.средств?
-акт покупателю на часть суммы 76.06
-отчет о продаже покупателю

далее расчеты с принципалом
-отчет о закупках
-оплата их части суммы
(Извиняюсь за простоту речи)
.

Опишите, пожалуйста, боле подробно, чем Вы занимаетесь в качестве агента.

Вы продаете товар принципала? Или работы? Или услуги?
Вы покупаете товар для принципала? Или работы? Или услуги?

С принципалом у Вас агентский договор.
По этому договору Вы обязаны представить принципалу Отчет агента.

С покупателем услуг (правильнее — заказчиком) у Вас заключен договор возмездного оказания услуг.
В принципе, услуги, в отличие от работ, потребляются в момент их оказания и не требуют (если нет исключения) составления подтверждающего документа. Хотя очень часто стороны составляют некий Акт оказанных услуг, только для того, чтобы был какой-нибудь подтверждающий документ.
Так что с покупателем/заказчиком Вы можете подписать такой Акт. Если в доверенности, выданной Вам принципалом есть такое право.
Ведь:

Подписывать любые документы (договор, акт) от имени Принципала Вы, как агент, можете только на основании доверенности, выданной Вам принципалом и только в пределах указанных в доверенности полномочий.

Кстати, у Вас упомянут некий «Отчет» для покупателя. Это, конечно «экзотика», но может быть и отчет (об оказанных услугах). Главное, чтобы он фигурировал в условиях Договора возмездного оказания услуг.

Если принципал — плательщик НДС, то он правильно вас «заставляет».
Вы обязаны от его имени выставить клиентам счет-фактуру на всю сумму оказанных услуг. А он перевыставит этот счет-фактуру вам.
Вы обязаны вести Журнал учета входящих и исходящих счетов-фактур и до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять этот журнал в электронном виде в налоговую инспекцию.

Сами Вы, естественно, платить НДС не должны.
Ваш доход для УСН — агентское вознаграждение.

Как оформляется счет-фактура при работе по агентскому договору?

Работаем в рамках агентского договора от своего имени, но за счет принципала. Принципал находится на общем режиме налогообложения, мы на УСНО. Принципал оказывает услуги по проживанию в гостинице. Покупатель юридическое лицо. Как правильно «вписаться» в эту схему? С агентским вознаграждением понятно, с регистрацией в журнале понятно, всё остальное нет. Получила счёт-фактуру от принципала за оказанные услуги, в которой в качестве покупателя указаны мы. Сходила в налоговую, сказали, что не верно и что я не перевыставляю, а выставляю и передаю данные своему принципалу с данными покупателя.

Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Цитата (Связь): Добрый день!

Работаем в рамках агентского договора от своего имени, но за счет принципала. Принципал находится на общем режиме налогообложения, мы на УСНО. Принципал оказывает услуги по проживанию в гостинице. Покупатель юридическое лицо. Как правильно «вписаться» в эту схему? С агентским вознаграждением понятно, с регистрацией в журнале понятно, всё остальное нет. Получила счёт-фактуру от принципала за оказанные услуги, в которой в качестве покупателя указаны мы. Сходила в налоговую, сказали, что не верно и что я не перевыставляю, а выставляю и передаю данные своему принципалу с данными покупателя.

Смотрите так же:  3 заявление на увольнение с отработкой

Налоговики правы. При реализации услуг в рамках агентского договора Вы оформляете счет-фактуру покупателю, передаете ее данные (или копию) принципалу (пп. «а» п. 7 Правил ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137). Принципал же оформляет счет-фактуру по данным, указанным в полученной от агента счет-фактуре и передает такую счет-фактуру агенту (п. 20 Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).

Порядок ведения кассовых операций по агентскому договору от имени принципала

Здравствуйте!
С ИП оформлен договор поручительства с ООО, которое является фабрикой-химчисткой. то есть у ИП есть приемный пункт химчистки. при взаиморасчетах с клиентами я использую БСО, которые являются БСО от этого ООО (Выданы мне ООО-химчисткой).
по агентскому договору я действую ОТ ИМЕНИ И ЗА СЧЕТ ПРИНЦИПАЛА.

Вопрос: нужно ли вносить в собственную кассу (Кассовую книгу) эту выручку, которую я ежедневно отдаю в ООО вместе с их бланками? И нужно ли вести кассовую книгу платежного агента (по платежному агенту, думаю, не нужно).

Павел Орловский, эксперт сервиса Контур.Эльба

Цитата (telme): Здравствуйте!
С ИП оформлен договор поручительства с ООО, которое является фабрикой-химчисткой. то есть у ИП есть приемный пункт химчистки. при взаиморасчетах с клиентами я использую БСО, которые являются БСО от этого ООО (Выданы мне ООО-химчисткой).
по агентскому договору я действую ОТ ИМЕНИ И ЗА СЧЕТ ПРИНЦИПАЛА.

Вопрос: нужно ли вносить в собственную кассу (Кассовую книгу) эту выручку, которую я ежедневно отдаю в ООО вместе с их бланками? И нужно ли вести кассовую книгу платежного агента (по платежному агенту, думаю, не нужно).

Добрый день!
То, что в Вашем случае Вы действуете от имени и за счет принципала, относится к Вашим с ним взаимоотношениям, не более того. Правда, такой договор дазывается «Договор поручения». Поручительство — это немного другой термин и означает несколько иные отношения. Тем не менее советую уточнить, как называется договор, который у ИП с ООО.
В отношениях с клиентами, особенно, в денежных отношениях, ИП всё равно выступаете, как самостоятельный субъект отношений. Он протсо действует по доверенности от ООО и обязательства, которые он дает от имени ООО, являются обязательствами ООО.
Но вот деньги получает непосредственно ИП и именно ИП должен либо иметь ККТ, либо выдавать БСО. Но БСО от имени ИП, а не от ООО.
В Вашем случае Вы выдаете БСО от имени ООО и получается, что это ООО дерет деньги у клиента, а ИП всего лишь кассир, работающий в ООО.
ИП берет деньги сам и от своего имени должен выдавать БСО.
Другое дело, что в этом БСО (поскольку он заменяет собой и сам договор на обслуживание) должно быть указано, что деньги получает ИП, а обязательства несет ООО.
Короче, Вы должны выдавать БСО от своего имени, приходовать деньги в свою кассу и отражать в своей кассовой книге. А уже дальше, либо отдавать деньги ООО наличными, либо класть в банк на свой счет и пересылать безналом. И та и другая операция отражается в Вашей кассовой книге через РКО.

Агентский договор на ведение счета

ТИПОВАЯ СИТУАЦИЯ™ актуальна на 08 февраля 2019 г.

Агентский договор: НДС и счета-фактуры

При продаже товара агент от своего имени выставляет обычные счета-фактуры с НДС на отгрузку и полученные авансы. Эти счета-фактуры агент регистрирует в журнале учета, принципалу направляет копии. В книгу продаж их вносить не надо п. 20 Правил ведения книги продаж, Письмо Минфина от 19.07.2017 N 03-07-09/45747 .

Принципал, получив копии счетов-фактур, выставленных покупателям, перевыставляет их агенту. В строках 2, 2а, 2б он указывает свои реквизиты, в строке 1 — свой номер. Остальные данные переносит из счетов-фактур агента. На несколько счетов-фактур от одного числа можно перевыставить один сводный счет-фактуру. Перевыставленные счета-фактуры принципал регистрирует в книге продаж.

Полученные от принципала счета-фактуры агент регистрирует в журнале учета, а в книге покупок не регистрирует.

При покупке товара агент перевыставляет принципалу счета-фактуры продавцов на товары и выданные авансы. В строке 1 он ставит свой номер, в строках 6, 6а, 6б — реквизиты принципала, а строку 5 дополняет данными о платежке, по которой получил деньги от принципала. Остальные сведения переносит из счета-фактуры продавца. На несколько счетов-фактур от одного числа можно перевыставить один сводный счет-фактуру п. 1 Правил заполнения счетов-фактур .

Смотрите так же:  Экспертиза образовательной деятельности школы

Счета-фактуры, полученные от продавцов, и счета-фактуры, перевыставленные принципалу, агент регистрирует в журнале учета, но не регистрирует в книге покупок и книге продаж п. 19 Правил ведения книги покупок .

Принципал регистрирует в книге покупок счета-фактуры, перевыставленные ему агентом.

С агентского вознаграждения агент начисляет НДС и выставляет принципалу обычный счет-фактуру на свои услуги. Этот счет-фактуру агент регистрирует в книге продаж, принципал — в книге покупок.

22.02.2019 ООО «Альфа» получило от своего агента — ООО «Бета» копии счетов-фактур от 20.02.2019 об отгрузке товаров ООО «Гамма» и ООО «Дельта». ООО «Альфа» выставило сводный счет-фактуру.

ООО «Альфа» перечислило своему агенту ООО «Бета» аванс на закупку товаров — 180 000 руб., платежное поручение от 04.02.2019 N 11. ООО «Бета» приобрело товары у ООО «Гамма» — счет-фактура от 20.02.2019 N 18, и у ООО «Дельта» — счет-фактура от 20.02.2019 N 31. Предоплата ООО «Дельта» перечислена платежным поручением от 15.02.2019 N 23.

Как получить агентское вознаграждение на счет ИП.

Так фирма не сомнительная, и она ничего мне не должна.
Я 3 года работал как физик с ними, искал для них клиентов.
За 3 года у меня выстрелил один договор, поэтому ничего от них и не получал ранее.
Фирма честно готова оплатить комиссию всю сразу и в этом году. И к ней нет вопросов.
Они сами говорят — можем перевести, открывай ИП, давай счет. И предупреждают — могут быть проблемы с получением.
Вопрос — как получить от них эти свои комиссионные.
Пока готовы заплатить

Здесь же нет мутного.
Все правда.
Интересно, а если в банк принести договор на меня физлицо — поакзывая, что это давняя история, и что это я, но как физлицо.
Объясняя, что ИП сделано, чтобы получить свое по договору.

Вот, что жадность делает.
Вы готовы под статью лишь бы сэкономить 9%.
Работали как физик — так и получайте как физик. Компания удержит 13% и переведет в бюджет, только у вас гемора не будет и налоги оплачены.

Вы же сейчас пытаетесь себя успокоить «это же типа мое вознаграждение, всего-то 2 документа, я же 3 года работал».
Будете успокаивать себя когда в черный список банков попадете, а налоговая начнет проверку. А она начнет. Возбуждение уголовки против физика (ИП — это физик) — вопрос минут.

Более того. У вас договор с физиком. А это юридически значимый документ, на основании которого вы сможете что-либо требовать. Договор же с ИП будет притворной, то есть, недействительной сделкой. Вот прямо веет, что «в пятницу оплатить не смогли — оплатим завтра, ой, завтра же новый год, ну приходи в четверг. В какой? Ну после дождичка». И пойдете вы со своим договором на ИП. платить налоги — ИП у нас не бесплатно:)

Я бы еще мог понять, если бы такие операции шли через ООО. Только там расходов не меньше.